Yeni form "Trafik Raporu peşin" Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 2 Temmuz 2010 tarih ve 66n sayılı Kararı ile resmi olarak onaylanmıştır (Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 5 Ekim 2011 tarih ve 124n tarih ve 6 Nisan tarihli Kararları ile değiştirildiği şekliyle, 2015 Sayı 57n).

Nakit Akışı Tablosu formunu kullanma hakkında daha fazla bilgi:

• 2019'dan beri federal standart “Nakit Akış Tablosu”

  Nakit benzerleri; 3) nakit akış tablosunda yansıtılan nakit ve nakit benzerleri tutarlarının muhasebenin “Nakit... ve nakit benzerleri” maddesi ile mutabakatı...

• Rusya Federasyonu Maliye Bakanlığı'nın 30 Aralık 2017 tarih ve 278n sayılı Kararına Yorum: Kamu sektörü kuruluşları için federal muhasebe standardı “Nakit Akış Tablosu”

  Nakit akışı raporunun oluşturulması. Nakit akış tablosu, nakit bakiyelerindeki, nakit ve nakit benzerlerinin giriş ve çıkışlarındaki değişiklikleri ... nakit akış tablosunda “Nakit ve nakit benzerleri.. » bilanço ve diğer maddesiyle yansıtılan nakit ve nakit benzerlerinin tutarlarını karakterize eder. raporlar,...

• Muhasebe formlarının karşılaştırmalı analizi “Finansal sonuç tablosu” ve “Nakit akış tablosu”

  Ve "Nakit Akış Tablosu" formu, sermaye akışının sonucunun nakit cirosu olarak hesaplanmasını yansıtır - D-T... nakit akış tablosu hazırlamanın dolaylı bir yöntemini uygulayarak, arasındaki ilişki hakkında fikir verir. net miktar... (zarar) ve fonlardaki değişim. Dolaylı yöntemi kullanarak bir rapor hazırlarken, netleşiyor... aynı dönemde kuruluşun fonlarındaki artışa karşılık geliyor. Gerçek nakit akışlarına ilişkin bilgiler...

• Nakit akışı tahmini yapıyoruz

  Bütçe ayrıca, malların maliyetine ilişkin nakit rezervleri oluşturmak için tasarruflarla ilgili bilgileri görmenize olanak tanıyacak ve muhasebenizin... böylece paranın gelişiyle ilgili bir programa sahip olmanızı sağlayacaktır. ... "Hareket türü" alanı " Bu değer doğrudan DDS raporlarıyla ilgilidir, dolayısıyla her zaman... belirli bir döneme ait fon harcamaları için raporları kullanın (örneğin, "Nakit Akışı Analizi" raporu), göstergeleri karşılaştırın...

• Bir diğerinin yükümlülüklerini yerine getirmek için bir KVFO'dan fon toplama işlemleri

  ... mali güvenlik kodları arasındaki fonların (geri kazanımı) kurumun nakit akış tablosuna (f... raporlama) yansıtılır ve kurumların hesaplarındaki ruble cinsinden fon akışı hakkında bilgi içerir... bilanço dışı hesaplar 17 "Nakit girişleri" , 18 "Hesaplara açılan fon çıkışları": ... nakit için." Örnekte dikkate alınan işlemler rapora yansıtılmıştır (f. ... satır 463 "Bakiyeleri yönetirken nakit girişleri" yansıtır) gösterge...

• Yurt dışındaki döviz hesaplarını kimler bildirmeli?

  Yerleşik kişiler, vergi makamlarına, hesaplardaki (mevduat) fonların hareketi hakkında rapor verirler ve kayıt oldukları yerdeki vergi dairesine, fonların hareketi hakkında ... yerdeki yetkililere bir rapor verirler. kayıt yerinde ... hesaplardaki (mevduatlar) fonların hareketine ilişkin raporların kaydedilmesi, fonların hesap para birimlerindeki hesaplar (mevduatlar) arasındaki hareketine ilişkin özel raporlar. Hesap (mevduat) için nakit akış tablosunun tablo kısmında... 01.2016). Garantiler Fonların hesaplardaki (mevduat) hareketi hakkında bir rapor sunduktan sonra...

• TaxCOACH® analizi: sermaye affı. Yurt dışındaki varlıklarımı 28 Şubat 2019 tarihinden önce bildirmeli miyim?

  İlki doğrudan nakit parayı, fikri mülkiyeti, değerli... bir hesabın açılması ve kapatılmasına ilişkin bildirimleri, bu tür bir hesaptaki nakit akış tablosunu, CFC varlıklarının diğer ihlallerini..., hakkında bilgi verilen hesaplara fon transferini içermez. beyannamesinde yer almaktadır... şirketlerin ve hesaplarındaki fonların, kendilerinden... ve/veya kredi fonlarından, beyannamede yer alan bilgiler olan hesaplara fon aktarmaları gerekmemektedir...

• Alacak hesaplarının geri ödenmesi ve bilgilerin rapora yansıması (form 0503123) ve bilgilerin (form 0503169)

  05 730 5 000 Nakit akış tablosunda (f. 0503123), aşağıdakilere göre derlenmiştir: -5 000 Nakit teminatlı işlemler 990 X Böylece... bunlar: uzun vadeli vadesi geçmiş nakit ödemeler gayri nakdi takaslar nakit ödemeler olmayan nakit ödemeler... bütçe; bütçe uygulama dengesi; rapor etmek finansal sonuçlar aktiviteler; nakit akış tablosu; açıklayıcı not Talimatlar... hesap 1 201 00 000 “Kurumsal fonlar” ve ilgili hesapların kredisi...

• Anonim şirketlerin raporları

  Denge; -mali sonuçlar hakkında rapor; -sermayedeki değişikliklere ilişkin rapor; -nakit akışı raporu; -raporla kullanım amacı(...'de) alınan fonlar mali tablolar. - bilanço; -mali sonuçlar hakkında rapor vermek. Bu durumda... ; öncelikli faaliyet alanları; yönetim kurulunun (denetleme kurulu) fiziki ve parasal açıdan gelişme sonuçlarına ilişkin raporu; gelişme beklentileri; ilan edilen (tahakkuk eden) ödemelere ilişkin rapor

• Dış kalite kontrolünü yürütürken ihlallerin önemine ilişkin yargıyı uygulamak

  620 bin ruble. Nakit Akış Tablosundaki verilerin bozulması 1.347 bin RUB tutarındaydı. Raporlamanın alt maddesi...) ve yıllık raporda. 11. raporlama dönemi için ortalama yıllık çalışan sayısı hakkında...) 14. kuruluş tarafından kabul edilen son tarihler hakkında faydalı kullanım sabit varlıklar (ana... gruplara göre) 15. gelirlerin muhasebeleştirilmesi prosedürü hakkında... uygulamalar, sadece bilanço ve gelir tablosu mu? - “temel bilgiler” - nasıl...

• Raporlama göstergelerinin kamuya açıklanması

  ... ; mali sonuçlar raporu; nakit akış tablosu (01/01/2019 GHS “Nakit Akış Tablosu...” tarihinden itibaren yürürlüğe girer); açıklayıcı not; raporlar... zorunlu açıklamalı bilanço, finansal performans tablosu, nakit akış tablosu, açıklayıcı not, sağlayan raporlar...

• Muhasebe (bütçe) tablolarındaki değişikliklerin gözden geçirilmesi

  96.000). Nakit akım tablosu Değişikliklerden etkilenen bir diğer rapor ise nakit akım tablosudur (f. 0503723 ..., 0503123). Hesaplardaki nakit akışlarına ilişkin verileri içerir...); faaliyetlerin mali sonuçlarına ilişkin rapor (f. 0503721, 0503121); nakit akış tablosu (f. 0503723, 0503123); trafik bilgileri...

• Alacak hesaplarının raporlama muhasebe formlarına yansıması

  1 2 3 5 9 Nakit akışı 590 X -12.000 -12 ....1 Talimat No. 33n). Kurumun fon akışına ilişkin rapor (f. 0503723) Rapor (f. 0503723) raporlama döneminden sonra hazırlanır ve kurumların hesaplarındaki ruble cinsinden fon akışına ilişkin verileri içerir ... mali otoriteyle nakit olarak." Raporda (f. 0503723) mali ve ekonomik faaliyetlere ilişkin işlemler (f. 0503737); kurumun nakit akış tablosu (f. 0503723); hakkında bilgi...

• Kuruluşların 2018 yılı yıllık mali tablolarının denetimi

  Denetlenen kuruluşun bir nakit akışı tahmini hazırlamış olması ve bu tahminin analizinin... bilanço, gelir tablosu, fonların amaçlanan kullanım tablosu, özsermaye değişim tablosu, nakit akış tablosu olması durumunda. Hariç...) doğrudan fonların amaçlanan kullanımına ilişkin raporda. Fonların amaçlanan kullanımına ilişkin raporun formu Maliye Bakanlığı'nın emriyle onaylandı... faaliyet sonuçları ve (veya) nakit akışı. Aynı zamanda, PBU 1/2008 ...

• Bütçe ve özerk kurumların mali tablolarındaki ana değişiklikler

  230, 240, 250, 260, 290. Kurumun nakit akış tablosu (f. 0503723). Bilanço dışı hesaplara yansıtılan fonların Madde 12 ...) 17 “Fonların alınması” ve 18 “Fon çıkışı”, ... kişisel hesaptaki fon bakiyesi sınırları dahilinde bir yükümlülüğün yerine getirilmesi kurum (... muhasebe kuruluşunun. Kurumun fon bakiyeleri hakkında bilgi (f. 0503779) (bundan sonra... ilgili finansal güvenlik türü için fonlarla yapılan işlemlerin raporlama döneminde...

1C'den indirilen verilere dayanarak Excel'de oluşturun. Ancak birçok işlemin manuel olarak yapılması gerekiyor. Özel bir Excel şablonunda yaparsanız bu işi basitleştirebilir ve birkaç dakika içinde rapor oluşturabilirsiniz.

Veriler nasıl indirilir

Şablon dört Excel çalışma sayfasını birleştirir. Üçü hesap kartlarını yüklemek ve işlemek için tasarlanmıştır. Dördüncü sayfa raporun kendisidir.

Yapmanız gereken ilk şey, örneğin cari yılın 1 Ocak'ından 1 Ocak'a kadar olan dönem için 50 "Kasa Hesabı", 51 "Kasa Hesabı" ve 52 "Döviz Hesabı" hesap kartlarını xls formatında 1C'den indirmektir. güncel tarih. İlk kartın verileri “Kasa Ofisi” sayfasındaki şablona, ​​ikincisi “Döviz Hesabı” sayfasına, üçüncüsü “Döviz Hesabı” sayfasına kopyalanmalıdır.

Daha sonra, her işlem için bir rapor öğesi ve ay belirtmeniz gerekir. Sadece ALT+F8 tuşlarına basın, görüntülenen listeden EnterItemsAndMonths'u seçin ve "Çalıştır" düğmesine tıklayın. Makaleler, benzersiz şekilde yorumlanan işlemlere otomatik olarak atanacaktır (tabloya bakınız).

Program hesap kartlarındaki bazı satırları atlayacaktır. Bu tamamen haklı. Sonuçta her işlem nakit akış tablosundaki bir kalemle açıkça eşleştirilemez. Örneğin, Borç 60.1 "Tedarikçilerle yapılan ödemeler" - Kredi 51 "Ödeme hesapları" kaydı, "Hammaddeler ve malzemeler", " Bakım ve onarım", "yakıt ve yağlayıcılar". Bu gibi durumlarda, makbuzların ve ödemelerin adını açılır listeden kendiniz seçmeniz gerekecektir. Bu listenin kaynak verileri ilk üç sayfada M9:M48 aralığında listelenmiştir.

BU ARADA. Firmanızda bu makalelerden daha fazla mevcutsa veya farklı isimlere sahipse dosyada değişiklik yapılması gerekmektedir. .

Rapor nasıl oluşturulur?

Nakit akışı raporu, "Nakit akışı" şablonunun ayrı bir sayfasına yerleştirilir. Kartlardan karta veri aktarmak için tekrar ALT+F8 tuşlarına basmanız gerekir ancak bu sefer Cash_flow'u seçin. Program, rapordaki kaynak verileri nakit girişlerine ve nakit çıkışlarına göre dağıtacaktır.

Ayın adına tıklarsanız solunda üç yardımcı sütun görünecektir - “Nakit”, “Cari hesap” ve “Döviz hesabı”. İçlerinde bu dönemde nakit akışının olduğu kalemlerin karşısında “Banka. Çıkarmak." Üzerlerine tıklayarak işlemleri gözden geçirebilir ve belirli bir kalem için tutarın hangi işlemler sonucunda oluştuğunu görebilirsiniz.

Excel'in kendi kendine dağıtacağı işlemlerin listesi

Bu rapor, şirketin banka hesapları ve kasaları aracılığıyla fon akışını gösterir.

Bu raporu oluşturmanın iki yöntemi vardır:

1. Doğrudan yöntem.

2. Dolaylı yöntem.

Doğrudan yönteme dönelim.

Raporun üç bölümü var:

1. Çalıştırma;

2. Yatırım;

3. Finansal.

Faaliyet bölümü şirketin temel faaliyetleri kapsamındaki nakit akışlarını yansıtır.

Yatırım bölümü, aşağıdaki amaçlara yönelik nakit akışlarını yansıtır: uzun vadeli yatırım diğer iş alanlarına veya sabit kıymet alımlarına.

Mali bölüm, fon çekme, geri ödeme ve kredi hizmetlerinin yanı sıra işletme sahiplerinin yatırımlarını ve para çekme işlemlerini yansıtır.

Hazırlanan raporun doğruluğunu kontrol etmek için raporlama döneminin başındaki ve sonundaki nakit bakiyelerinin kontrol edilmesi gerekir:

· raporlama döneminin başındaki nakit bakiyesi, Varlıklar bölümünün 2.9. satırına karşılık gelmelidir. geçmiş dönem,

· Dönem sonundaki nakit bakiyesi, raporlama dönemi için Varlık'ın 2.9 satırına karşılık gelmelidir.

Ancak mevcut faaliyetlerde, bu raporlama biçimi yalnızca yöneticilerin kişisel olmayan gelir ve gider rakamlarıyla ilgilendiği büyük işletmelerde anlamlıdır.

Şirketinizin faaliyet planlaması yoksa ve aktif bir finansal ve yatırım faaliyeti yoksa bu formla kendinize eziyet etmeyin. Buna ihtiyacın yok. Bu rapor size ne kadar kazandığınızı, ne kadar harcadığınızı söylemez. Size yalnızca hesaplardaki ve kasadaki fonların cirosunu ve ayrıca raporlama döneminin başındaki ve sonundaki nakit bakiyelerini gösterecektir. Bütün bunlar herhangi bir muhasebe programının “Banka Hesapları” ve “Nakit” standart hesap raporlarında görülebilir.

Paranızın operasyonel yönetimi için sizin için çok daha ilginç olan, operasyonel bir plan (bir gün, hafta veya ay için) ve bunun uygulanmasına ilişkin bir rapordur. Bu, beklenen ödemeleri ve ödeme gerçeklerini gösterir. Onaylanmış bir işletme planı yoktur; her şirket bunu kendisi hazırlar. Kural olarak bu sadece iki bloktan oluşan bir tablodur.

Küçük bir işletmenin başkanı bütçeyi bağımsız olarak kolayca yönetebilir. KONTROL EDİLDİ! Bütçenizi haftada en az bir veya iki kez düzenli olarak yönetirseniz, girişiminizi "hissetmeye" başlarsınız ve sonuç olarak sağduyu ile iş tutkusu arasında ustaca denge kurarsınız.

Yani bütçe. Genellikle üç durumda bir bütçeye ihtiyaç duyulur:
1. Klasik bir BDDS'ye ihtiyacınız var.
2. Bir bankadan kredi alıyorsunuz, gelir gider planına ve nakit akışı tahminine ihtiyacınız var.
3. Gerçek bir işiniz var ve daha çok kazanmak, daha az harcamak istiyorsunuz ve her zaman mali tablonun tamamını görün.

Bunlar farklı bütçeler. Öğrencilere ve borçlulara beklentiyle eziyet etmemek için ilk iki bütçeye bir bağlantı sağlıyoruz. İndirmek. Kendimize devam edelim. Gerçek iş çok daha ilginçtir.

Klasik nakit akışı bütçesi

Klasik nakit akışı bütçesini indirin. Örnek.

Nakit akışı tahmini

Gelir ve Gider Planı

Gelir ve gider planını, nakit akışı tahminini indirin. Örnek.

Gerçek iş için nakit akışı bütçesi

Bütçeleme sürecini eski yöntemlerle incelemek gibi önemli bir konuya yaklaşmaya çalışalım. Bu nedenle Smolny Enstitüsü tüzüğü acilen "çocukların her zaman neşeli, neşeli, memnun bir görünüme sahip olmalarını ve" ruhun özgür hareketlerine sahip olmalarını " talep ediyordu. Bu nedenle bilimin can sıkıntısı, keder ve tiksinti konusu haline getirilmemesi emredildi. Bilginin özümsenmesini kesinlikle kolaylaştırın. Başlangıç ​​olarak, gerçek bir işletme için örnek nakit akışı bütçesini (bundan böyle “Bütçe” olarak anılacaktır) indirmenizi öneririz. Gelir ve Gider Bütçesinden farklı olarak bu araç, planlanan karlara odaklanmaz. ancak nakit akışını pratik olarak kontrol etme yeteneği üzerine.

Gerçek İşletmeler için Nakit Akışı Bütçesini İndirin. Örnek.

Bu bütçe küçük bir işletme için uygundur. imalat işletmesi Toptan ticaret veya inşaat ve montaj işleri ile uğraşan bir işletme. Gelir ve maliyetleri siparişlere veya projelere göre takip etmenin daha iyi olduğu durum budur.

Bütçe Excel tablolarında hazırlandı. Kullanımı kolaydır ve özel bilgi gerektirmez Bilişim teknolojisi. Tüm hesaplamalar ÇOKETOPLA formülüne ve "Veri Kontrolü" işlevine göre yapılır. Dosya iki ana sayfa içerir: “DS Hareketi Bütçesi” Sayfası ve “Ödeme Kaydı” Sayfası.

"DS'nin hareket bütçesi" sayfası, aşağıdaki verileri içeren formüllere (renkli) sahip hücreleri içerir: gerçek makbuz ve giderler ve boş hücreler ( beyaz) İçin planlanmış veri.

Nakit Akışı Bütçesi ile çalışmaya “Nakit Akışı Bütçesi” Tablosundan başlamalısınız. "Proje" sütununa siparişler veya projelerle ilgili verileri girmelisiniz. Gider kalemlerini "Sabit maliyetler", "bölümlerinden ayarlayabilirsiniz. Mali faaliyetler", "Yatırım faaliyeti", "Proje" bölümünün satırını kopyalayarak ekleyin.

Daha sonra sütunları, envanter kalemleri, hizmetler vb. için ödemeler dahil olmak üzere planlanan verilerle doldurmanız gerekir. projeler için eksi işaretiyle işaretlenmelidir.

Artık “Başlangıç ​​Bankası” satırında nakit boşlukları (negatif değerler) açıkça görülüyor.

Şimdi "Ödeme Kaydı" sayfasına geçelim. Ödemesi planlanan belgeleri ödeme kaydına iki sıra halinde girebilirsiniz.

Fişlere ilişkin gerçek verilerin “DS Hareket Bütçesi” Tablosuna doğru bir şekilde yansıtılması için sadece “Proje” seçeneğini seçmemeli,

ancak aynı zamanda "Gider türleri" sütununda "Müşteriden ödeme" seçeneğini seçin. Gelir tutarı eksi işaretiyle girilmelidir.

Benzer şekilde doğrudan projeyle ilişkilendirilebilecek mal, malzeme, hizmet ödemeleri yaparken de sadece “Proje”yi değil, “Gider türleri” sütununda “Tedarikçiye ödeme”yi de seçmelisiniz.

Genel işletme gider kalemlerinin isimleri değiştirilebilir ancak bunun için “DS Hareket Bütçesi” Tablosuna gitmeniz gerekmektedir.

Birden fazla cari hesap, kasa ve hesap tutarları ile çalışabileceğiniz gibi 5-15. satırlarda banka isimleri değiştirilebilir ve “Bakiye” sütununa ilk gelen bakiyeler girilebilir.

Tablonun Güncel bakiyesini banka ekstresinin Açılış bakiyesiyle karşılaştırarak fiili ödemeleri kaydetmeye başlamak daha iyidir. Benzer şekilde, Banka Ekstresini Giden Bakiye ile karşılaştırarak işi bitirin. Bu iyi bir alışkanlıktır, kendinizi kontrol etmenizi sağlar.

Yani Bütçe hazır. Bir haftalık çalışmanın ardından gerçek verilerin girilmesi ve planlananların ayarlanması süreci çok az zaman alacaktır. Ve işinizi geliştirmeye, yeni müşteriler çekmeye, satışları artırmaya ve diğer önemli ve faydalı konulara tamamen konsantre olabileceksiniz.

Bu Bütçe kullanışlı ürünlerle iyi gider Proje ve çalışan kategorisine göre ayrılmış zaman çizelgeleri ve amaçlara göre uyarlanması kolaydır Devlet savunma emirlerinin ayrı muhasebeleştirilmesi.

Bütçe, bir finansal stratejinin nasıl geliştirileceğini öğrenmenin ilk adımı olabilir. İşin ayrıntılarını inceledikten ve tüm maliyetleri çözdükten sonra, daha ciddi analitik prosedürlere kolayca geçebilirsiniz. Böylece, "Finans Bir Yumruk" hizmetinin yardımıyla, iş sorunlarını çözmeye, maliyetleri düşürmeye, karınızı ve gelirinizi artırmaya yardımcı olacak kesin eylemleri tanımlayabilirsiniz.

Teori. Hazır masalar. Belge formları. Şemalar. Şablonlar. Açıklamalar.

Bir işletme satın alırken potansiyel alıcı, işletmedeki durumu değerlendirir. Analiz için bir finansal model oluşturulur. Öğelerini ve derleme sırasını ele alalım.

Nakit akış tablosu

İş performansı göstergelerini belirleyebileceğiniz ve finansal ödeme gücünü doğrulayabileceğiniz en önemli raporlama formlarından biri. Rapor üç tür faaliyeti yansıtıyor: işletme, yatırım ve finansal. İşletmelerde doğrudan yöntemle (manuel olarak) veya dolaylı olarak doldurulur. İkinci yöntemi ele alalım.

Şirket kar ve zarar tablosunu sundu:

* Örneğin, rakamlar ve göstergeler koşulludur.

Bu iki belgeye dayanarak Excel'de bir nakit akışı raporu hazırlıyoruz. Karşılık gelen değerlere sahip hücrelere referanslar kullanacağız. Yani dolumu tamamen otomatikleştiriyoruz.

Hangi formüller kullanıldı:

• net kar (B5): =OPiU!B18 (gelir tablosundaki ilgili hücreye bağlantı);
• amortisman giderleri (B6): =OPiU!B6;
• envanter: =Bakiye!B11-Bakiye!C11;
• alacak hesapları: =Bakiye!B12-Bakiye!C12;
• diğer varlıklar: =Bakiye!B14-Bakiye!C14;
• ödenecek hesaplar: =Bakiye!C29-Bakiye!B29;
• diğer kısa vadeli yükümlülükler: =Bakiye!C30-Bakiye!B30;
• toplam “İşletme faaliyetleri” - =TOPLA(B5:B11);
• duran varlıklar:
• mevcut yükümlülükler:
• uzun vadeli yükümlülükler:

Belirli bir göstergenin (+/-) değerinden önce doğru işaret nasıl alınır:

• Bilanço Varlıkları kalemi için – göstergenin dönem başındaki değeri “eksi” dönem sonundaki tutar;
• Sorumluluk kalemi için - dönem sonundaki gösterge eksi dönem başındaki değer.

Diğer belgelere olan bağlantıları kullanarak rapor oluşturmayı kolaylaştırmak için bunları tek sayfada açabilirsiniz. Bunu yapmak için "Görünüm" sekmesine gidin. “Yeni Pencere” düğmesine iki kez tıklayın (mevcut raporu saymazsak iki belgemiz var). Daha sonra “Tümünü Düzenle”ye tıklayın.