Në kushtet moderne ekonomike, një ndërmarrje zgjidh në mënyrë të pavarur çështjet kryesore të aktiviteteve të saj prodhuese: organizon një biznes, zgjedh partnerë, siguron sigurinë e burimeve materiale dhe financiare, zgjedh mënyrat për të kapërcyer dhe minimizuar rreziqet e pashmangshme në biznes.

Për ndërmarrjet ruse, pavarësisht nga forma e tyre e pronësisë dhe fusha e veprimtarisë, rreziqet e mëposhtme janë më tipike:

Humbje (shkatërrim), mungesë ose dëmtim i mundshëm i kapitalit fiks ose qarkullues të ndërmarrjes;

Shfaqja e përgjegjësisë civile të një ndërmarrje për detyrimet që rrjedhin nga dëmtimi i jetës, shëndetit dhe pronës së palëve të treta ose mjedisit;

Humbjet e mundshme ose mosmarrja e fitimeve të pritura për shkak të ndryshimeve në kushtet e funksionimit të ndërmarrjes për shkak të rrethanave jashtë kontrollit të saj;

Shkeljet e detyrimeve të tyre nga palët, ortakët, etj.

Për më tepër, sigurimi i të parës prej këtyre rreziqeve përfaqësohet plotësisht në tregun rus të sigurimeve, por sigurimi i rrezikut të shkeljes së detyrimeve të tyre nga palët dhe partnerët është deklaruar prej kohësh vetëm nga kompanitë e sigurimeve, pavarësisht kërkesës së madhe për këtë produkt.

Pasojat e rreziqeve të biznesit, si rregull, janë humbje të pashmangshme financiare që mund të prishin çdo buxhet, madje edhe një buxhet të balancuar mirë të ndërmarrjes, dhe ndonjëherë mund të jenë katastrofike për biznesin.

Zhvillimi i dobët i sigurimit të rrezikut të biznesit shpjegohet me faktin se në agimin e zhvillimit të tregut rus të sigurimeve, kompanitë e sigurimeve nuk kishin forcë të mjaftueshme financiare ose përvojën e nevojshme operacionale.

Me kalimin e viteve të zhvillimit të ekonomisë së tregut janë krijuar kompani të mëdha sigurimesh të qëndrueshme financiarisht, të cilat kanë kaluar me nder situatat e krizës në vend.

Kështu, sot ndërmarrjet e niveleve dhe fushave të ndryshme të veprimtarisë kanë mundësinë të minimizojnë humbjet financiare të organizatës që lidhen drejtpërdrejt me aktivitetet e biznesit.

Në punën time kërkimore, do të përpiqem të marr parasysh të gjitha aspektet kryesore të sigurimit të rrezikut të biznesit, të nxjerr në pah bazën ligjore të kësaj çështjeje, të tregoj ndërveprimin midis të siguruarit dhe siguruesit dhe të klasifikoj rreziqet e biznesit bazuar në natyrën dhe rregulloret e tyre.

1. Koncepti i riskut në sipërmarrje

Nuk ka sipërmarrje pa rrezik. Në një ekonomi tregu, fitimi më i madh, si rregull, vjen nga transaksionet e tregut me rrezik të shtuar.
Rreziku i sipërmarrjes kuptohet si rrezik që rrjedh nga çdo lloj veprimtarie që lidhet me prodhimin e produkteve, mallrave, shërbimeve, shitjen e tyre, transaksionet mall-monetare dhe financiare, tregtinë, zbatimin e projekteve socio-ekonomike dhe shkencore-teknike. Në llojet e aktiviteteve në shqyrtim, duhet të merret me përdorimin e burimeve materiale, të punës, financiare, informacioni (intelektuale), kështu që rreziku shoqërohet me kërcënimin e humbjes së plotë ose të pjesshme të këtyre burimeve. Si rezultat, rreziku i biznesit karakterizohet si rreziku i një humbjeje të mundshme, të mundshme të burimeve ose humbje të të ardhurave në krahasim me një opsion të krijuar për përdorimin racional të burimeve në një lloj të caktuar aktiviteti biznesi. Me fjalë të tjera, rreziku është kërcënimi që një sipërmarrës do të pësojë humbje në formën e shpenzimeve shtesë që tejkalojnë ato të parashikuara në parashikimin, programin e veprimeve të tij, ose do të marrë të ardhura nën ato për të cilat ai priste.
Kur vendoset rreziku i biznesit, është e nevojshme të bëhet dallimi midis koncepteve të "shpenzimeve", "humbjeve", "humbjeve". Çdo aktivitet biznesi shoqërohet në mënyrë të pashmangshme me shpenzime, ndërsa humbjet ndodhin për shkak të rrethanave të pafavorshme, llogaritjeve të gabuara dhe paraqesin shpenzime shtesë përtej atyre të planifikuara. Sa më sipër karakterizon kategorinë “rrezik” nga pikëpamja cilësore, por krijon edhe bazën për përkthimin e konceptit të “rrezikut të biznesit” në atë sasior. Nëse rreziku është rreziku i humbjes së burimeve ose të ardhurave, atëherë ekziston një masë sasiore e tij, e përcaktuar nga niveli absolut ose relativ i humbjeve.

Në terma absolutë, rreziku mund të përcaktohet nga madhësia e humbjeve të mundshme në terma materiale (fizike) ose kosto (monetare), përveç nëse dëmi mund të matet në një mënyrë të tillë. Në terma relativë, rreziku karakterizohet si shuma e humbjeve të mundshme që lidhen me një bazë të caktuar, në formën e së cilës është më e përshtatshme të merret ose statusi i pronës së sipërmarrësit, ose kostoja totale e burimeve për një lloj të caktuar biznesi. aktiviteti, apo të ardhurat (fitimet) e pritshme nga biznesi.

Në lidhje me një ndërmarrje, si bazë për përcaktimin e shumës relative të rrezikut, këshillohet të merret kostoja e aktiveve fikse dhe kapitalit qarkullues të ndërmarrjes ose kostot totale të planifikuara për një lloj të caktuar aktiviteti biznesi, duke pasur parasysh të dyja kostot aktuale dhe investimet kapitale ose të ardhurat e vlerësuara (fitimi). Zgjedhja e një baze ose një tjetër nuk është e një rëndësie themelore, por duhet të preferohet një tregues i përcaktuar me një shkallë të lartë besueshmërie.

Treguesit bazë që përdoren për krahasim zakonisht quhen tregues të vlerësuar ose të pritur të fitimit, kostove dhe të ardhurave. Vlerat e këtyre treguesve përcaktohen gjatë zhvillimit të një plani biznesi, gjatë studimit të fizibilitetit të një projekti biznesi ose transaksioni. Prandaj, humbjet konsiderohen të jenë një rënie në fitim ose të ardhura në krahasim me vlerat e pritura. Humbjet e sipërmarrjes janë kryesisht një rënie aksidentale në fitimet e sipërmarrjes. Madhësia e humbjeve të tilla karakterizon shkallën e rrezikut. Prandaj, analiza e rrezikut lidhet kryesisht me studimin e humbjeve.
Vendin qendror në vlerësimin e rrezikut të biznesit e zë analiza dhe parashikimi i humbjeve të mundshme të burimeve gjatë kryerjes së aktiviteteve të biznesit. Kjo nuk nënkupton konsumin e burimeve, i cili përcaktohet objektivisht nga natyra dhe shkalla e veprimeve sipërmarrëse, por humbje të rastësishme, të paparashikuara, por potencialisht të mundshme që lindin si rezultat i devijimeve të kursit aktual të sipërmarrjes nga skenari i planifikuar. Për të vlerësuar mundësinë e humbjeve të caktuara të shkaktuara nga zhvillimi i ngjarjeve sipas një opsioni të paparashikuar, para së gjithash duhet të njihni të gjitha llojet e humbjeve që lidhen me sipërmarrjen dhe të jeni në gjendje t'i llogaritni ato paraprakisht dhe t'i matni ato si vlera të mundshme të parashikimit. Në të njëjtën kohë, është e natyrshme të dëshirojmë të vlerësojmë çdo lloj humbjeje në terma sasiorë dhe të jemi në gjendje t'i bashkojmë ato, gjë që, për fat të keq, nuk është gjithmonë e mundur të bëhet.

Zhvillimet e rastësishme që ndikojnë në rrjedhën dhe rezultatet e sipërmarrjes mund të çojnë jo vetëm në humbje në formën e rritjes së kostove të burimeve dhe një ulje të rezultatit përfundimtar. E njëjta ngjarje e rastësishme mund të shkaktojë një rritje të kostove të një lloji burimi dhe një ulje të kostove të këtij lloji, d.m.th., së bashku me rritjen e kostove të disa burimeve, mund të vërehen kursime në të tjerët. Prandaj, nëse një ngjarje e rastësishme ka një ndikim të dyfishtë në rezultatet përfundimtare të biznesit, ka pasoja të pafavorshme dhe të favorshme, të dyja duhet të merren parasysh në mënyrë të barabartë gjatë vlerësimit të rrezikut. Me fjalë të tjera, kur përcaktohen humbjet totale të mundshme, fitimet shoqëruese duhet të zbriten nga humbjet e vlerësuara.

Është e këshillueshme që humbjet që mund të ndodhin në aktivitetet e biznesit të ndahen në materiale, punë, financiare, humbje kohore dhe lloje të veçanta të humbjeve. Llojet materiale të humbjeve manifestohen në kosto shtesë që nuk parashikohen nga projekti sipërmarrës ose humbje direkte të pajisjeve, pronës, produkteve, lëndëve të para, energjisë, etj. Në lidhje me secilin individ nga llojet e listuara të humbjeve, janë njësi të ndryshme matëse. të zbatueshme.

Është më e natyrshme të maten humbjet materiale në të njëjtat njësi në të cilat matet sasia e një lloji të caktuar burimi material, d.m.th. në njësi fizike të peshës, vëllimit, sipërfaqes, etj. Megjithatë, nuk është e mundur të bashkohen humbjet e matura në njësi të ndryshme dhe shprehja e tyre në një vlerë duket e mundur. Ju nuk mund të shtoni kilogramë dhe metra. Prandaj, është pothuajse e pashmangshme llogaritja e humbjeve në vlerë, në njësi monetare. Për ta bërë këtë, humbjet në dimensionin fizik konvertohen në një dimension kostoje duke shumëzuar me çmimin për njësi të burimit material përkatës. Për një sasi mjaft të konsiderueshme të burimeve materiale, kostoja e të cilave dihet paraprakisht, humbjet mund të vlerësohen menjëherë në terma monetarë. Duke pasur një vlerësim të humbjeve të mundshme për secilin prej llojeve individuale të burimeve materiale në terma vlerës, është e mundur që ato të bashkohen, duke respektuar rregullat për trajtimin e variablave të rastësishëm dhe probabilitetet e tyre.

Humbjet e punës përfaqësojnë humbjen e kohës së punës të shkaktuar nga rrethana të paparashikuara. Në matjen e drejtpërdrejtë, humbjet e punës shprehen në orë pune, në ditë pune ose thjesht në orë të punës. Përkthimi i humbjeve të punës në vlerë, terma monetarë kryhet duke shumëzuar orët e punës me koston (çmimin) e një ore.

Humbjet financiare janë dëme të drejtpërdrejta monetare që lidhen me pagesat e paparashikuara, pagesën e gjobave, pagesën e taksave shtesë, humbjen e parave të gatshme dhe letrave me vlerë. Për më tepër, humbjet financiare mund të ndodhin nëse paratë nuk merren ose nuk merren nga burimet e synuara, nëse borxhet nuk shlyhen ose nëse blerësi nuk paguan për produktet që i dorëzohen.

Sipërmarrja dhe sigurimet janë kategori të ndërlidhura ngushtë të ekonomisë së tregut. Qëllimi i veprimtarisë sipërmarrëse është realizimi i fitimit dhe rritja e kapitalit të investuar në biznes.

Aktiviteti efektiv i biznesit është i paimagjinueshëm pa zotëruar teknologjinë e re, pa marrë rreziqe të arsyeshme në kërkim të rezervave shtesë për intensifikimin e prodhimit. Tani le të vërejmë një aspekt tjetër të marrëdhënies midis sipërmarrjes dhe sigurimit. Sigurimi në një ekonomi tregu vetë vepron si një sferë e veprimtarisë tregtare. Me rastin e pranimit të përgjegjësisë për rreziqe të caktuara, siguruesi para së gjithash mendon se çfarë do t'i japë kontrata e lidhur. Si një sipërmarrës që vepron në rrezikun e tij, ai nuk merr përsipër ato lloje sigurimesh në të cilat gjasat e ndodhjes së ngjarjeve negative janë veçanërisht të larta. Kjo është arsyeja pse shumë objekte me rrezikshmëri të lartë bëhen objekt i sigurimit të ndërsjellë mbi baza tregtare.

Ndërsa ekonomia e tregut zhvillohet në Rusi, sipërmarrësit e kuptojnë gjithnjë e më shumë rëndësinë e këtij mekanizmi dhe gradualisht zgjerojnë listën e rreziqeve që mund të transferohen në një kompani sigurimesh, ose përdorin metoda të tjera të mbrojtjes kundër rreziqeve që lindin gjatë aktiviteteve të tyre. Një shumëllojshmëri e rreziqeve të biznesit janë rreziqe tregtare dhe financiare. Duhet thënë se kjo ndarje është shumë e kushtëzuar dhe në sigurime “risqe financiare” nënkuptojnë njëkohësisht të parën dhe të dytin. “Rreziku financiar” në kuptimin e ngushtë të fjalës nënkupton rrezikun e shpenzimeve të papritura për organizatat jofitimprurëse dhe individët në procesin e kryerjes së ndonjë aktiviteti ose përfundimit të transaksioneve individuale që nuk kanë për qëllim gjenerimin sistematik të fitimit. Le të ndalemi më në detaje në klasifikimin e këtyre rreziqeve dhe të analizojmë mundësitë e sigurimit të rreziqeve të biznesit.

2. Koncepti i sigurimit të rrezikut të biznesit

Vetë koncepti i veprimtarisë sipërmarrëse nënkupton që ajo kryhet me rrezikun dhe rrezikun tuaj (paragrafi 3, paragrafi 1, neni 2 i Kodit Civil të Federatës Ruse). Pra, rreziku i humbjes ose moskthimit të fondeve të investuara në biznes është i lidhur pazgjidhshmërisht me vetë natyrën e marrëdhënieve juridike civile të bazuara në autonominë e vullnetit, barazinë dhe pavarësinë pasurore të pjesëmarrësve të tyre. Në të njëjtën kohë, mund të themi me besim se është pothuajse e pamundur të parashikohen të gjitha surprizat që mund të sjellin rrezikun e humbjeve ose dështimin për të marrë fitimin e synuar, që do të thotë se herët a vonë çdo sipërmarrës mund të përballet me problemin e humbjeve financiare. lidhur me rrezikshmërinë e këtij lloj aktiviteti. Në kushte të tilla, sigurimi i rrezikut të biznesit duket se është një nga mënyrat për t'u mbrojtur nga mosmarrja e fitimit ose marrja e humbjeve gjatë kryerjes së biznesit, së bashku me sigurimin e pasurisë, përgjegjësinë civile dhe lloje të tjera sigurimesh.

Sigurimi i rrezikut të biznesit është një nga llojet e sigurimit të pasurisë. Në përputhje me rregullat e përgjithshme (neni 929 i Kodit Civil të Federatës Ruse), në bazë të një kontrate të sigurimit të pasurisë, njëra palë (siguruesi) merr përsipër, për pagesën e parashikuar në kontratë (primi i sigurimit), në rast të një ngjarja (ngjarja e siguruar) e parashikuar në kontratë, për të kompensuar palën tjetër (mbajtësi i policës) për humbjet e shkaktuara si rezultat i kësaj ngjarje në pronën e siguruar ose humbjet në lidhje me interesat e tjera pasurore të mbajtësit të policës (paguani kompensimin e sigurimit) brenda kufijtë e shumës së përcaktuar në kontratë (shuma e siguruar). Një tipar i kontratës së sigurimit të rrezikut të biznesit është se vetëm rreziku i biznesit i vetë mbajtësit të policës mund të sigurohet dhe vetëm në favor të tij. Kontrata e sigurimit të rrezikut të biznesit për një person që nuk është mbajtës i policës është e pavlefshme dhe e lidhur në favor të një personi që nuk është mbajtës i policës konsiderohet e lidhur në favor të mbajtësit të policës.

2.1 Kush mund të bëhet i siguruar

Para së gjithash, mbajtësi i policës në bazë të kontratës së sigurimit të rrezikut të biznesit duhet të jetë i regjistruar në mënyrën e përcaktuar dhe të ketë të drejtë të kryejë veprimtari afariste. Mund të jetë një qytetar i regjistruar si sipërmarrës, një organizatë tregtare ose një organizatë jofitimprurëse që kryen veprimtari sipërmarrëse për të arritur qëllimet e saj statutore. Gjithashtu, mbajtësi i policës duhet të ketë licencë nëse veprimtaria që ai ushtron është objekt licencimi.

2.2 Objektet e sigurimit të rrezikut të biznesit

Objektet e sigurimit të rrezikut të biznesit mund të jenë interesat pasurore të policave të lidhura me aktivitetet e tyre të biznesit. Pra, neni 929 i përmendur i Kodit Civil përfshin shkeljen e detyrimeve nga pala e sipërmarrësit ose ndryshimin e kushteve të veprimtarisë së sipërmarrësit për arsye jashtë kontrollit të tij si rreziqe biznesi.

Neni 9 i Ligjit të Federatës Ruse "Për organizimin e biznesit të sigurimeve në Federatën Ruse" përcakton se rreziku i sigurimit është një ngjarje e pritshme, në rast të së cilës kryhet sigurimi. Në këtë rast, ngjarja e specifikuar duhet të ketë shenja të probabilitetit dhe rastësisë së ndodhjes së saj. Ky rregull vlen edhe për rreziqet e biznesit. Pra, në lidhje me shkeljen e një detyrimi nga ana e palës së tij, sipërmarrësi duhet të jetë në mirëbesim në injorancë. Në përputhje me këtë, rreziku sipërmarrës i shitësit kur i shet mallrat një personi, aftësia paguese e të cilit është e dyshimtë nuk mund të sigurohet. Në të njëjtën mënyrë, ndryshimi i kushteve të veprimtarisë duhet të jetë i një natyre të rastësishme për sipërmarrësin, domethënë ai duhet të jetë në padije në mirëbesim për këtë ndryshim.

Shuma e siguruar nuk mund të kalojë vlerën aktuale (vlerën e sigurueshme) të rrezikut të biznesit. Kjo vlerë konsiderohet të jetë humbjet e biznesit që i Siguruari mund të pritej të pësojë me ndodhjen e ngjarjes së siguruar dhe të cilat përbëhen nga:

Shpenzimet që mbajtësi i policës ka bërë ose do të duhet të bëjë në rast të shkeljes së të drejtës së tij për ta rikthyer atë (dëm real);

Të ardhura të humbura që mbajtësi i policës duhet të marrë në kushte normale të qarkullimit civil.

Normat e sigurimit varen nga lloji i veprimtarisë së sipërmarrësit, periudha e sigurimit, vëllimi i produkteve të prodhuara (shërbimet e ofruara) dhe natyra e rrezikut të sigurimit.

3. Kuadri legjislativ për sigurimin e rrezikut të biznesit

3.1 Baza ligjore për sigurimin e rrezikut të biznesit

Përkufizimi i rreziqeve të biznesit përmbahet në nenin 929 të Kodit Civil të Federatës Ruse. Këto përfshijnë: rrezikun e humbjeve të lidhura me kohën e ndërprerjes; rreziku i humbjeve për shkak të shkeljes së detyrimeve të tyre nga palët e ndërmarrjes; rreziku i lidhur me mosmarrjen e të ardhurave të pritshme.

Sigurimi i rreziqeve të biznesit duhet të dallohet nga sigurimi i përgjegjësisë për mospërmbushje ose përmbushje të pahijshme të detyrimeve kontraktuale. Sigurimi i përgjegjësisë rregullohet nga neni 932 i Kodit Civil të Federatës Ruse. Kompensimi sipas një kontrate të tillë sigurimi merret nga një person që ka pësuar dëme si rezultat i veprimeve të ndërmarrjes së siguruar.

Si rregull, humbjet vlerësohen në momentin e shfaqjes së tyre (ose, siç thonë avokatët, "me ndodhjen e ngjarjes së siguruar"). Kontrata përcakton kufirin e përgjegjësisë së sigurimit. Kjo do të thotë që kompania e sigurimit mund të paguajë vetëm një shumë të caktuar parash si kompensim. Shoqëria e sigurimit përgjigjet vetëm për ato rreziqe që janë të përcaktuara qartë në kontratë.

Megjithatë, një pjesë e humbjeve ende mbulohet nga ndërmarrja. Masa e pjesëmarrjes së tij në mbulimin e humbjeve përcaktohet nga kontrata. Ky kusht quhet i zbritshëm. Përdorimi i tij ul koston e sigurimit për ndërmarrjen. Nëse kontrata specifikon një zbritje të pakushtëzuar, atëherë kompania kompensohet për diferencën midis shumës së dëmit dhe asaj të zbritshme.

3.2 Komenti i nenit 933 të Kodit Civil të Federatës Ruse

Neni 933 i Kodit Civil të Federatës Ruse thotë:

Sipas një kontrate sigurimi të rrezikut të biznesit, vetëm rreziku i biznesit i vetë mbajtësit të policës mund të sigurohet dhe vetëm në favor të tij.

Kontrata e sigurimit për rrezikun e biznesit të një personi që nuk është mbajtës i policës është e pavlefshme. Kontrata e sigurimit të rrezikut të biznesit në favor të një personi që nuk është mbajtës i policës konsiderohet se është lidhur në favor të mbajtësit të policës.

Një koment:

1. Interesi i siguruar si rrezik kompleks biznesi, d.m.th. përfshin të gjithë përbërësit e humbjeve të siguruara - si dëmin aktual ashtu edhe fitimet dhe përgjegjësinë e humbur (shih komentin e nenit 929), por ajo që e dallon atë nga llojet e tjera të interesave është se ai lind në lidhje me kryerjen e veprimtarive afariste nga pala e interesuar (neni 2 GK).

Personi që ushtron veprimtari tregtare duhet të regjistrohet në këtë cilësi në mënyrën e përcaktuar me ligj (neni 2 i Kodit Civil). Ato. i siguruari në një marrëveshje të tillë mund të jetë ose një qytetar i regjistruar si një sipërmarrës individual, ose një organizatë tregtare, ose një organizatë jofitimprurëse që ushtron veprimtari biznesi për të arritur qëllimet e saj statutore (paragrafi i dytë, pika 3, neni 50 i Kodit Civil ). Megjithatë, në fakt, veprimtari sipërmarrëse kryhet edhe nga qytetarë që nuk janë regjistruar si sipërmarrës individual dhe organizata jofitimprurëse për qëllime të ndryshme nga ato të përcaktuara në statutin e tyre. Interesi për përfitime në këtë rast bie ndesh me normat ligjore dhe për rrjedhojë është i paligjshëm (klauzola 1 e nenit 928 të Kodit Civil).

2. Sigurimi i rrezikut të biznesit kryhet ose në rast të shkeljes së detyrimeve nga ana e palës së sipërmarrësit, ose në rast të ndryshimit të kushteve të veprimtarisë së sipërmarrësit për arsye jashtë kontrollit të tij. Duke qenë se kjo i referohet veprimtarisë sistematike që synon përfitimin (neni 2 i Kodit Civil), atëherë ndryshimi i kushteve të veprimtarisë duhet të jetë sistematik. Ato. sipas një kontrate sigurimi të rrezikut të biznesit, për shembull, fitimet e humbura për shkak të një humbje aksidentale të ngarkesës një herë nuk mund të sigurohen, por vetëm për shkak të një ndryshimi të tillë në kushtet në të cilat rastet e humbjes së ngarkesës janë bërë vazhdimisht më të shpeshta. Sidoqoftë, kjo nuk do të thotë që sipas një kontrate sigurimi për rrezikun e biznesit, fitimet e humbura për shkak të humbjes së ngarkesës një herë për shkak të shkeljes së detyrimeve nga palët nuk mund të sigurohen. Kjo gjithashtu nuk do të thotë që fitimet e humbura nuk mund të sigurohen sipas një kontrate sigurimi ngarkesash, siç përshkruhet në pikën 7 të shtojcës 2 të kushteve të licencimit.

Ndryshimet në kushtet e funksionimit duhet të jenë të rastësishme për sipërmarrësin, d.m.th. ai duhet të jetë në mirëbesim dhe nuk është në dijeni të këtij ndryshimi (shih komentin e nenit 9 të ligjit të sigurimeve). Për shembull, rreziku i biznesit nuk mund të sigurohet për faktin se sipërmarrësi ka zhvendosur aktivitetet e tij në një rajon tjetër.

Për sa i përket shkeljes së një detyrimi nga ana e palës së tij, sipërmarrësi duhet të jetë gjithashtu në mosdije të mirëbesimit. Për shembull, rreziku sipërmarrës i shitësit kur i shet mallra një personi, aftësia paguese e të cilit është e dyshimtë nuk mund të sigurohet, pasi shitësi pothuajse gjithmonë ka një mundësi reale për të marrë informacion në lidhje me aftësinë paguese të blerësit ose, në mungesë të një informacioni të tillë, të mos hyjë në një kontratë shitje.

3. Në kontratën e sigurimit të rrezikut të biznesit nuk mund të caktohet as përfituesi dhe as personi i siguruar. Megjithatë, pasojat e thyerjes së këtyre dy rregullave janë të ndryshme. Kur caktohet një përfitues në një kontratë, vetëm ky kusht i kontratës është i pavlefshëm dhe kushtet e mbetura të kontratës mbeten në fuqi. Kur personi i siguruar është caktuar në kontratë, e gjithë kontrata bëhet e pavlefshme.

4. Sipas kontratës së sigurimit të rrezikut të biznesit, nuk sigurohet vetëm rreziku financiar, por edhe humbje të tjera – dëmtime pronësore dhe përgjegjësi. Prandaj, personat që ushtrojnë veprimtari biznesi mund të zgjedhin se në cilën formë ligjore do të sigurojnë pronën e tyre - në formën e sigurimit të pasurisë (neni 930 i Kodit Civil) apo në formën e sigurimit të rrezikut të biznesit, dhe në varësi të kësaj zgjedhjeje do të jetë rregullimi rregullator. të ndryshme. E njëjta gjë vlen edhe për përgjegjësinë e një sipërmarrësi. Një shembull i mirë është sigurimi mjedisor në rast të rritjes së rregulloreve mjedisore. Nëse kryhet si sigurim i përgjegjësisë së një sipërmarrësi për shkaktimin e dëmit, atëherë përfituesi është viktima dhe zbatimi i tij në formën e sigurimit të rrezikut të biznesit është i mundur vetëm në favor të vetë të siguruarit.

Kështu, duke theksuar sigurimin e rrezikut të biznesit si një lloj sigurimi më vete dhe duke vendosur rregulla të veçanta për të, ligjvënësi vendosi rregullim të ndryshëm të marrëdhënieve aktuale që lindin, jo në varësi të përmbajtjes së këtyre marrëdhënieve, por në varësi të formës juridike në të cilën ato lindin. janë të veshur. Ky dallim, natyrisht, është ligjor, pasi është futur nga ligjvënësi në përputhje me procedurën e vendosur, por vështirë se mund të konsiderohet legjitim, d.m.th. jo vetëm ligjore, por edhe që korrespondon me parimet bazë të rregullimit juridik të marrëdhënieve me publikun.

4. Klasifikimi i rreziqeve të biznesit

Rreziku i humbjeve nga aktivitetet e biznesit për shkak të shkeljes së detyrimeve të tyre nga palët e sipërmarrësit ose ndryshimeve në kushtet e kësaj veprimtarie për shkak të rrethanave jashtë kontrollit të sipërmarrësit, duke përfshirë rrezikun e mosmarrjes së të ardhurave të pritura - rreziku i biznesit

4.1 Sigurimi në kohë joproduktive

(ndërprerje në aktivitetet e biznesit)

Natyrisht, një nga kushtet kryesore për një aktivitet të suksesshëm tregtar të një organizate është vazhdimësia e procesit të prodhimit ose shitjes së mallrave dhe ofrimit të shërbimeve. Koha e ndërprerjes mund të shkaktohet nga arsye krejtësisht të ndryshme - zjarre, prishje të pajisjeve dhe situata të tjera ekstreme. Në raste të tilla, përveç dëmit të drejtpërdrejtë, kompania shpesh pëson edhe humbje indirekte në formën e fitimeve të humbura, mungesë të të ardhurave për të mbuluar shpenzimet, kosto të paplanifikuara për rifillimin e aktiviteteve etj. Në këtë rast, humbjet indirekte shpesh e kalojnë shumën e dëmtimit të drejtpërdrejtë. Pra, duke qenë se kontratat e sigurimit të pasurisë parashikojnë pagesa të sigurimit vetëm për dëme direkte, sigurimi i humbjeve indirekte merr një rëndësi të veçantë.

Pra, sigurimi i ndërprerjes së biznesit ka për qëllim kompensimin e ndërmarrjeve për humbjet e shkaktuara për shkak të pamundësisë për të kryer aktivitetet e tyre për shkak të ndodhjes së ngjarjeve të parashikuara në kontratën e sigurimit. Sigurimi në kohë joproduktive është i lidhur ngushtë me sigurimin e pasurisë, kështu që shpesh njëra kontratë lidhet krahas tjetrës.

Sigurimi më i njohur është në rastet e joproduktive si pasojë e zjarrit dhe ngjarjeve të tjera ekstreme - fatkeqësitë natyrore, aksidentet me sistemin hidraulik, shpërthimet. Për më tepër, rreziqet e prishjeve të pajisjeve dhe makinerive shpesh janë të siguruara, dështimi i të cilave mund të shkaktojë dëme të konsiderueshme në ndërmarrje. Sigurimi për ndërprerjet për shkak të prishjeve të pajisjeve elektronike po bëhet gjithnjë e më i rëndësishëm. Ai siguron kompensim për dëmet nga ndërprerja në funksionimin e komunikimeve, instalimeve të tjera elektrike të teknologjisë së lartë për shkak të shkatërrimit, dëmtimit, ekspozimit ndaj ujit, veprimeve të paligjshme të palëve të treta dhe ngjarjeve të tjera të paparashikuara. Një sigurim i tillë është veçanërisht i rëndësishëm për organizatat që përdorin dhe përdorin gjerësisht sisteme të automatizuara të kontrollit, rrjetet kompjuterike dhe pajisje të tjera të teknologjisë së lartë.

Gjithashtu, ekzistojnë kontrata sigurimi për ndërprerjet e furnizimit me energji elektrike dhe ujë si pasojë e ngjarjeve të paparashikuara që kanë ndodhur në ndërmarrjet furnizuese. Ky lloj sigurimi mund të përdoret gjithashtu gjatë ndërtimit - në rast se kompania nuk merr fitimin e pritshëm si rezultat i shkeljes së afateve për përfundimin e punës që lidhet me ndodhjen e ngjarjeve të specifikuara në kontratë që rezultuan në dëmtim ose humbje të pronës .

Një lloj tjetër janë kontratat për sigurimin e fitimeve të përkohshme dhe sigurimin nga humbja e të ardhurave si rezultat i ndryshimeve në kushtet e tregut. Mbrojtja e sigurimit në këtë rast ofrohet në rast të humbjeve të shkaktuara për faktin se mbajtësi i policës, për shkak të ndodhjes së një ngjarje të siguruar, nuk ka mundur të sigurojë furnizimin e produkteve ose shërbimeve gjatë periudhës kur, si rezultat i ndryshimeve në Në kushtet e tregut, kërkesa për këto produkte (shërbime) ishte maksimale.

Me rastin e sigurimit ndaj kohërave joproduktive, shoqëria e sigurimit paguan dëmshpërblim nëse plotësohet kushti i mëposhtëm: ndodhja e një ngjarje të siguruar, të parashikuar në kontratën e sigurimit, ka rezultuar në shkatërrimin ose dëmtimin e pasurisë, si rezultat i së cilës ajo është bërë e papërshtatshme për të. përdorimi i synuar, i cili, nga ana tjetër, rezultoi në një ndërprerje të aktivitetit të biznesit.

Humbjet e rimbursuara nga siguruesi sipas një kontrate sigurimi në rast joproduktive përbëhen nga tre pjesë:

shpenzimet që mbeten të pambuluara për shkak të ndodhjes së një ngjarje të siguruar (interesi për fondet e mbledhura që synojnë kryerjen e aktiviteteve për të cilat është lidhur një kontratë sigurimi; qira për ambiente dhe pajisje; pagat e punonjësve të të siguruarit, etj.);
fitimet e humbura që nuk janë marrë për shkak të ndodhjes së një ngjarje të siguruar;
shpenzimet për të reduktuar humbjet nga puna jashtë orarit (këto përfshijnë shpenzimet që bën organizata për të shmangur ndalimin e operacioneve dhe për të mos humbur klientët dhe klientët - shpenzimet për transferimin e punës në organizata të tjera; pagat e paguara punonjësve të siguruesit për punën jashtë orarit; shpenzimet për riparime urgjente, etj. .P.). Në këtë rast, shpenzimet si rezultat i të cilave mbajtësi i policës merr ndonjë përfitim - për shembull, modernizimi i prodhimit - nuk rimbursohen.

Me rastin e sigurimit ndaj ndërprerjeve, përgjegjësia e shoqërisë së sigurimit kufizohet në periudhën e garancisë - periudha maksimale e ndërprerjes së aktiviteteve të biznesit të të siguruarit, për humbjet nga të cilat është përgjegjës siguruesi. Duhet të theksohet se në praktikë ka një dallim midis sigurimit të plotë ndaj ndërprerjeve dhe sigurimit ndaj humbjeve kryesore. Në rastin e parë, koha e ndërprerjes konsiderohet e përfunduar kur ndërmarrja jo vetëm që ka restauruar mjetet e prodhimit, por gjithashtu ka hyrë në një mënyrë normale operimi (të themi, duke rivendosur pozicionin e saj në treg), duke filluar të marrë një fitim të barabartë ose që tejkalon atë. të cilën e ka marrë para se të ndodhte rasti i siguruar. Nëse po flasim për sigurimin ndaj humbjeve të mëdha, atëherë në këtë rast periudha e përgjegjësisë së shoqërisë së sigurimit kufizohet vetëm në periudhën e restaurimit të vetë prodhimit.

Duhet të theksohet se për këtë lloj sigurimi, lidhja e një marrëveshjeje paraprihet nga një studim i detajuar i aktiviteteve të ndërmarrjes nga specialistët e siguruesit për të përcaktuar rrezikun e një ngjarje të siguruar, dhe tarifat përcaktohen individualisht duke marrë parasysh. kushtet e funksionimit të ndërmarrjes, karakteristikat e pajisjeve, disponueshmëria e shërbimit pas shitjes, mundësia e një restaurimi të shpejtë të aktivitetit, etj.

4.2 Sigurimi i rreziqeve që lidhen me shkeljen e detyrimeve kontraktuale nga palët (sigurimi i kredisë tregtare)

Nëse, sipas kushteve të kontratës, pagesa për mallra ose shërbime bëhet pas dërgesës (d.m.th., furnizuesi jep një kredi tregtare), furnizuesi gjithmonë përballet me rrezikun e mospagesës nga blerësi. Bankat marrin të njëjtin rrezik kur japin kredi. Në të dyja rastet, shlyerja në kohë e kredisë në rast të falimentimit të debitorit ose mospagesës së borxhit për arsye të tjera synon të garantojë sigurimin e kredisë. Në bazë të natyrës së rreziqeve, dallohet sigurimi i kredisë ndaj rreziqeve ekonomike (tregtare) dhe politike. Në të njëjtën kohë, rreziqet ekonomike përfshijnë, në veçanti, falimentimin e blerësit, refuzimin e tij për të bërë pagesën dhe dështimin për të paguar borxhin në kohë. Sigurimi ndaj rreziqeve ekonomike kryhet si gjatë kryerjes së transaksioneve brenda vendit ashtu edhe gjatë operacioneve të tregtisë së jashtme. Në të njëjtën kohë, sigurimi ndaj rreziqeve politike përdoret, si rregull, vetëm gjatë kryerjes së transaksioneve ekonomike të jashtme. Kjo kategori rreziqesh përfshin ngjarje të natyrës politike - luftëra, greva, ndryshime në regjimin politik, etj.

Një nga llojet më të zakonshme të sigurimit të kredisë ndaj rreziqeve ekonomike është sigurimi i rrezikut të mospagesës, i cili siguron mbrojtje sigurimi në rast të mospagesës së borxhit që rezulton nga dështimi i blerësit për të paguar për mallrat e furnizuara ose shërbimet e kryera. Kontrata e sigurimit lidhet përpara se mallrat t'i dërgohen blerësit dhe mbrojtja e sigurimit fillon të funksionojë pasi blerësi pranon mallrat dhe lëshon një faturë. Ashtu si me sigurimin për kohë joproduktive, tarifat e tarifave përcaktohen për secilën kontratë veç e veç, duke marrë parasysh tërësinë e rrethanave dhe shkallën e rrezikut. Duke pasur parasysh se siguruesit kanë informacion të gjerë për aftësinë paguese të debitorëve, ata arrijnë të parandalojnë një pjesë të konsiderueshme të humbjeve. Për më tepër, të dhënat e specifikuara janë baza për të vendosur çështjen jo vetëm për madhësinë e tarifave të sigurimit, por edhe për vetë mundësinë e lidhjes së një kontrate specifike.

Kur lidhni një kontratë, shpesh vendoset një zbritje në mënyrë që mbajtësi i policës të mos humbasë interesin për pagesën në kohë nga blerësi për mallrat ose shërbimet. Si rregull, madhësia e tij është 20-30% e dëmtimit. Krijimi i një ekskluziviteti do të thotë që në rast të një ngjarje të siguruar, një pjesë e dëmit nuk do të kompensohet nga siguruesi, kështu që mbajtësi i policës do të duhet të jetë i kujdesshëm në zgjedhjen e palëve dhe të marrë masa që synojnë përmbushjen e detyrimeve të tyre kontraktuale. Si rregull, kur vendoset një zbritje, nuk lejohet sigurimi i pjesës së pambuluar të dëmit me shoqëri të tjera sigurimesh.

Lidhja e një kontrate sigurimi i imponon mbajtësit të policës një gamë të gjerë detyrimesh, shkelja e të cilave mund të çojë në zgjidhjen e kontratës dhe refuzimin e siguruesit për të paguar kompensimin e sigurimit në rast të ngjarjes së siguruar. Për shembull, mbajtësi i policës është i detyruar t'i sigurojë shoqërisë së sigurimit mundësinë për t'u njohur me të gjitha dokumentet që lidhen me zbatimin e transaksioneve të siguruara, e cila, nga ana tjetër, ka të drejtë të verifikojë saktësinë e informacionit të dhënë nga mbajtësi i policës dhe të monitorojë përmbushjen e detyrimeve të saj. Nëse siguruesi refuzon të japë informacionin e specifikuar ose nëse mbajtësi i policës kundërshton inspektimin, siguruesi ka të drejtë të zgjidhë kontratën. Arsyeja e zgjidhjes së kontratës mund të jetë edhe shkelja nga mbajtësi i policës së detyrimit për të njoftuar menjëherë siguruesin për ndryshime të rëndësishme në rrethanat që i janë bërë të njohura, të cilat mund të ndikojnë ndjeshëm në rritjen e rrezikut të sigurimit (klauzola 1 e nenit 959 i Kodit Civil).

Me ndodhjen e një ngjarje të siguruar, mbajtësi i policës duhet t'i japë siguruesit dëshmi se ai ka përmbushur të gjitha detyrimet e tij ndaj palës së tij dhe tani ka të drejtë të kërkojë pagesën prej tij. Duhet theksuar se shkelja nga ana e të siguruarit të kushteve të kontratës së furnizimit, mungesa e dokumenteve të nevojshme shoqëruese, ose mospërputhja e kontratës me kërkesat ligjore janë arsye për refuzimin e pagesës së dëmshpërblimit të sigurimit.

Pas pagimit të dëmshpërblimit të sigurimit, e drejta e pretendimit i kalon shoqërisë së sigurimit, sipas përcaktimeve të nenit 965 të Kodit Civil nga debitori ose personi tjetër brenda kufijve të shumës që i paguhet të siguruarit. Në këtë rast, mbajtësi i policës është i detyruar t'i transferojë siguruesit të gjitha dokumentet dhe provat dhe t'i sigurojë atij të gjithë informacionin e nevojshëm që siguruesi të ushtrojë të drejtën e dëmit të transferuar tek ai.

Gjithashtu, duhet mbajtur mend se kompania është e detyruar të informojë kompaninë e saj të sigurimit për çdo ngjarje që mund të rrisë shkallën e rrezikut të siguruar. Kjo mund të jetë, për shembull, një kërkesë nga debitori për të ndryshuar kushtet e pagesës. Shoqëria e sigurimit ka të drejtë të zgjidhë kontratën e sigurimit nëse konsideron se shkalla e rrezikut është rritur ndjeshëm. Në të njëjtën kohë, kompania e sigurimit mund të kontrollojë se sa i saktë është informacioni që i jepet.

konkluzioni

Sigurimi i rrezikut të biznesit, si sigurimi në përgjithësi, është një tregues i stabilitetit ekonomik të shtetit. Përkundër faktit se ky lloj sigurimi në Rusi nuk është bërë ende aq i përhapur sa në vendet e tjera të zhvilluara, është e rëndësishme të theksohet kërkesa e tij në tregun rus dhe të shprehet shpresa që në të ardhmen, ashtu si llojet e tjera të sigurimeve, do të të përdoret kudo.

Lista e literaturës së përdorur

Ageev P.P. - Sigurimi: teoria, praktika dhe përvoja e huaj - M.: 1998
Altynnikova Inna - revista Glavbukh, nr. 6, 2001
Kodi Civil i Federatës Ruse
Ligji i Federatës Ruse "Për organizimin e biznesit të sigurimeve në Federatën Ruse"

Kategoria "rrezik" mund të përkufizohet si rreziku i një humbjeje të mundshme, të mundshme të burimeve ose humbje të të ardhurave në krahasim me një opsion që është krijuar për përdorimin racional të burimeve në një lloj të caktuar aktiviteti biznesi. Me fjalë të tjera, rreziku është kërcënimi që një sipërmarrës do të pësojë humbje në formën e shpenzimeve shtesë ose do të marrë të ardhura më të ulëta se sa priste.
Rreziku i sipërmarrjes kuptohet si rrezik që rrjedh nga çdo lloj aktiviteti sipërmarrës që lidhet me prodhimin e produkteve, mallrave dhe shërbimeve dhe shitjen e tyre; transaksionet mall-para dhe financiare; tregtisë, si dhe zbatimin e projekteve shkencore dhe teknike.

Çdo sipërmarrës duhet të vlerësojë përmasat e një rreziku të veçantë në aktivitetin e tij të biznesit. Masa sasiore e rrezikut të biznesit përcaktohet nga niveli absolut dhe relativ i humbjeve që lindin gjatë kryerjes së aktiviteteve të biznesit.

Në terma absolutë, rreziku mund të përcaktohet nga madhësia e humbjeve të mundshme në terma materiale dhe materiale ose kosto. Në terma relativë, ajo përkufizohet si shuma e humbjeve të mundshme në lidhje me bazën, e cila merret si gjendja e ndërmarrjes, konsumi i burimeve ose të ardhurat e pritshme nga biznesi.

“E pranueshme” nënkupton rrezikun brenda të cilit një lloj i caktuar aktiviteti biznesi ruan qëndrueshmërinë e tij ekonomike.

Një rrezik kritik është një rrezik i lidhur me rrezikun e humbjeve në shumën e të gjithë shumës së kostove për kryerjen e këtij lloj biznesi.

Një rrezik katastrofik në të cilin sipërmarrësi nuk merr të ardhura dhe humbet të gjitha fondet e investuara në biznes.
Vështirësia e klasifikimit të rreziqeve të biznesit qëndron në diversitetin e tyre. Firmat sipërmarrëse gjithmonë përballen me rrezik kur zgjidhin problemet aktuale dhe ato afatgjata. Ekzistojnë lloje të caktuara të rreziqeve ndaj të cilave janë të ekspozuara të gjitha shoqëritë tregtare pa përjashtim, por krahas atyre të përgjithshme, ekzistojnë lloje të veçanta të rreziqeve karakteristike për lloje të caktuara të aktiviteteve.

Shumëllojshmëria e rreziqeve është shumë e madhe - nga zjarret dhe fatkeqësitë natyrore deri te konfliktet ndëretnike, ndryshimet në legjislacionin që rregullon aktivitetet e biznesit dhe luhatjet inflacioniste.

Për më tepër, zhvillimi ekonomik dhe politik i botës moderne krijon lloje të reja të rrezikut, të cilat janë mjaft të vështira për t'u përcaktuar dhe llogaritur. Transnacionalizimi i biznesit shoqërohet me krijimin e marrëdhënieve komplekse financiare dhe prodhuese. Ndodh një “efekt domino”, i cili në rast të kolapsit të një kompanie sjell një sërë falimentimesh të shoqërive të lidhura me kompaninë e falimentuar. Rritja e kompjuterizimit dhe automatizimi i aktiviteteve prodhuese dhe ekonomike të shoqërive tregtare çon në mundësinë e humbjeve si rezultat i dështimit të sistemit kompjuterik ose dështimit të pajisjeve kompjuterike.

Rreziku që lidhet me personalitetin e një sipërmarrësi përcaktohet nga fakti se të gjithë sipërmarrësit kanë njohuri të ndryshme në fushën e sipërmarrjes, aftësi dhe përvojë të ndryshme në të bërit biznes dhe kërkesa të ndryshme për nivelin e rrezikshmërisë së transaksioneve individuale.

Të gjitha rreziqet e biznesit mund të ndahen në dy grupe të mëdha në përputhje me mundësinë e sigurimit: të sigurueshme dhe të pasigurueshme. Një sipërmarrës mund ta zhvendosë rrezikun pjesërisht te subjektet e tjera ekonomike, në veçanti, të mbrohet duke kryer kosto të caktuara në formën e primeve të sigurimit. Kështu, disa lloje të rrezikut, si: rreziku i humbjes së pasurisë, rreziku i zjarrit, aksidenteve, etj., një sipërmarrës mund të sigurojë.

Rreziku i sigurimit është një ngjarje e mundshme ose një grup ngjarjesh në rast të shfaqjes së të cilave kryhet sigurimi.

Rreziqet që këshillohen të sigurohen përfshijnë:

· Humbjet e mundshme si pasojë e zjarreve dhe fatkeqësive të tjera natyrore;

· Humbjet e mundshme si rezultat i aksidenteve automobilistike;

· Humbjet e mundshme si rezultat i dëmtimit ose shkatërrimit të produkteve gjatë transportit;

· Humbjet e mundshme si rezultat i gabimeve të punonjësve të kompanisë;

· Humbjet e mundshme si rezultat i transferimit të informacionit tregtar nga punonjësit e kompanisë te konkurrentët;

· Humbjet e mundshme si rezultat i mospërmbushjes së detyrimeve nga nënkontraktorët;

· Humbjet e mundshme si rezultat i pezullimit të aktiviteteve të biznesit të kompanisë;

· Humbjet e mundshme si rezultat i sëmundjes, vdekjes ose aksidentit të mundshëm me një punonjës të kompanisë.

Megjithatë, ekziston një grup rreziqesh që kompanitë e sigurimit nuk marrin përsipër t'i sigurojnë, por në të njëjtën kohë, marrja e një rreziku të pasigurueshëm është një burim potencial fitimi për një sipërmarrës. Por nëse humbjet si rezultat i rrezikut të siguruar mbulohen nga pagesat nga kompania e sigurimit, atëherë humbjet si rezultat i rrezikut të pasigurueshëm kompensohen nga fondet e veta të firmës së biznesit. Burimet kryesore të brendshme të mbulimit të rrezikut janë: kapitali i vetë shoqërisë, si dhe fondet rezervë të krijuara posaçërisht. Përveç atyre të brendshme, ka edhe burime të jashtme të mbulimit të humbjeve të mundshme, për shembull: banka mëmë është përgjegjëse për bankat e varura.

Llojet më të zakonshme të rreziqeve të biznesit:

· rreziku politik;

· rreziku i prodhimit;

· risku tregtar;

· rreziku financiar;

· rreziku teknik;

· rreziku i industrisë;

· rreziku i inovacionit.

Rreziku politik- kjo është mundësia e humbjeve ose uljes së marzheve të fitimit që janë pasojë e politikës së qeverisë. Kështu, rreziku politik shoqërohet me ndryshime të mundshme në politikën e qeverisë, ndryshime në fushat prioritare të aktiviteteve të saj. Marrja parasysh e këtij lloji të rrezikut është veçanërisht e rëndësishme në vendet me legjislacion të pazgjidhur, mungesë traditash dhe kulturës së sipërmarrjes.

Rreziku politik është i pashmangshëm i natyrshëm në veprimtarinë sipërmarrëse, ai nuk mund të shmanget, ai vetëm mund të vlerësohet dhe merret parasysh saktë.

Një rrjet global qendrash analitike të specializuara, tregtare dhe jokomerciale, është krijuar për të analizuar dhe vlerësuar rrezikun politik. Në vendet e zhvilluara ka mbi 500 qendra të tilla, shumica e të cilave ndodhen në Shtetet e Bashkuara.

Rreziqet politike mund të ndahen në katër grupe:

· rreziku i shtetëzimit dhe shpronësimit pa kompensim adekuat;

· rreziku i transferimit që lidhet me kufizimet e mundshme në konvertimin e monedhës vendase;

· rrezikun e zgjidhjes së kontratës për shkak të veprimeve të autoriteteve të vendit në të cilin ndodhet shoqëria palë;

· rreziku i veprimeve ushtarake dhe trazirave civile.

· Rreziku i shtetëzimit në praktikë interpretohet nga sipërmarrësit gjerësisht - nga shpronësimi deri te blerja e detyruar nga autoritetet e pronës së kompanisë ose thjesht kufizimi i aksesit të investitorëve në menaxhimin e aseteve. Vështirësia në përcaktimin e rrezikut të shtetëzimit është se në asnjë vend autoritetet nuk reklamojnë kurrë mundësinë e shpronësimit ose shtetëzimit. Si rezultat, asnjë dokument i vetëm ligjërisht nuk përcakton saktësisht se si, për shembull, shtetëzimi ndryshon nga konfiskimi.

· Rreziku i transferimit lidhet me transferimet e monedhës vendase në valutë të huaj. Një shembull do të ishte një situatë ku një ndërmarrje operon me fitim, duke bërë një fitim në monedhën kombëtare, por nuk është në gjendje ta konvertojë atë në monedhën e investitorit për të paguar kredinë. Mund të ketë shumë arsye - për shembull, një radhë e gjatë e detyruar për konvertim.

· Rreziku i zgjidhjes së kontratës përfshin situata ku as gjobat e parashikuara në kontratë dhe as arbitrazhi nuk ndihmojnë: kontrata zgjidhet për arsye që nuk mund të kontrollohen nga partneri, për shembull, për shkak të ndryshimeve në legjislacionin kombëtar.

· Rreziku i veprimeve ushtarake dhe trazirave civile, si rezultat i të cilave firmat e biznesit mund të pësojnë humbje të mëdha dhe madje të falimentojnë.

Rreziku politik gjithashtu mund të ndahet në vend, rajonal dhe ndërkombëtar. Rreziku politik i vendit duhet kuptuar si paqëndrueshmëri e situatës së brendshme politike të vendit, e cila ndikon në performancën e firmave të biznesit, dhe për rrjedhojë rritet rreziku i përkeqësimit të gjendjes financiare të firmave, deri në falimentimin e tyre. Kjo prek veçanërisht sipërmarrjet e formave të ndryshme të biznesit të vogël, pasi situata e tensionuar politike në vend çon në një prishje të lidhjeve ekonomike, e cila më së shumti ndikon në aktivitetet e ndërmarrjeve të vogla, duke i vendosur ato në prag të falimentimit për shkak të mungesës së lëndëve të para. materialet, furnizimet dhe pajisjet.

Rreziku politik rajonal duhet të kuptohet si paqëndrueshmëria e situatës politike në një rajon të caktuar, e cila ndikon në performancën e firmave të biznesit; në veçanti, kjo mund të jetë gjasa për humbje për shkak të operacioneve ushtarake në një rajon të caktuar, si dhe ndërhyrje në aktivitetet e biznesit të qeverive rajonale.

Marrja në konsideratë e rrezikut politik ndërkombëtar është e rëndësishme për aktivitetet e biznesit si për firmat me akses në tregun ndërkombëtar ashtu edhe për firmat me partnerë të huaj.

Meqenëse një sipërmarrës nuk mund të ndikojë drejtpërdrejt në rreziqet politike, pasi shfaqja e tyre nuk varet nga rezultatet e aktiviteteve të tij, rreziku politik duhet të klasifikohet si një rrezik i jashtëm.

Rreziku teknik

Aktiviteti efektiv i biznesit, si rregull, shoqërohet me zhvillimin e pajisjeve dhe teknologjisë së re, kërkimin e rezervave dhe një rritje të intensitetit të prodhimit. Megjithatë, futja e pajisjeve dhe teknologjisë së re çon në rrezikun e fatkeqësive të shkaktuara nga njeriu që shkaktojnë dëme të konsiderueshme në natyrë, njerëz dhe prodhim. Në këtë rast po flasim për rrezik teknik.

Rreziku teknik përcaktohet nga shkalla e organizimit të prodhimit, zbatimi i masave parandaluese (mirëmbajtja e rregullt e pajisjeve, masat e sigurisë) dhe mundësia e riparimit të pajisjeve duke përdorur burimet e veta të kompanisë sipërmarrëse.

Rreziqet teknike përfshijnë:

· gjasat e humbjeve për shkak të rezultateve negative të punës kërkimore;

· gjasat e humbjeve si rezultat i dështimit për të arritur parametrat teknikë të planifikuar gjatë projektimit dhe zhvillimeve teknologjike;

· gjasat e humbjeve si rezultat i aftësive të ulëta të prodhimit teknologjik, gjë që nuk lejon zotërimin e rezultateve të zhvillimeve të reja;

· gjasat e humbjeve si rezultat i shfaqjes së efekteve anësore ose manifestimeve të vonuara të problemeve gjatë përdorimit të teknologjive dhe produkteve të reja;

· probabiliteti i humbjeve si rezultat i dështimeve dhe prishjeve të pajisjeve, etj.

Duhet të theksohet se rreziku teknik i përket grupit të rreziqeve të brendshme, pasi një sipërmarrës mund të ndikojë drejtpërdrejt në këto rreziqe dhe shfaqja e tyre, si rregull, varet nga aktivitetet e vetë sipërmarrësit.

Rreziku i prodhimit lidhur me prodhimin e produkteve, mallrave dhe shërbimeve; me zbatimin e çdo lloj aktiviteti prodhues, gjatë të cilit sipërmarrësit përballen me probleme të përdorimit joadekuat të lëndëve të para, rritjes së kostove, rritjes së humbjes së kohës së punës dhe përdorimit të metodave të reja të prodhimit. Shkaqet kryesore të rrezikut industrial përfshijnë:

· zvogëlimi i vëllimeve të planifikuara të prodhimit dhe shitjeve të produkteve për shkak të uljes së produktivitetit të punës, kohëzgjatjes së pajisjeve, humbjes së kohës së punës, mungesës së sasisë së kërkuar të lëndëve të para, rritjes së përqindjes së produkteve me defekt;

· uljen e çmimeve me të cilat ishte planifikuar të shitej një produkt ose shërbim për shkak të cilësisë së tij të pamjaftueshme, ndryshimeve të pafavorshme në kushtet e tregut ose rënies së kërkesës;

· rritja e konsumit të kostove materiale si rezultat i konsumit të tepërt të materialeve, lëndëve të para, karburantit, energjisë, si dhe për shkak të rritjes së kostove të transportit, kostove të tregtisë, shpenzimeve të përgjithshme dhe shpenzimeve të tjera të rastësishme;

· Rritja e fondit të pagave për shkak të tejkalimit të numrit të planifikuar, ose për shkak të pagesave të një niveli pagash më të lartë se ai i planifikuar për punonjësit individualë;

· rritje e pagesave tatimore dhe zbritjeve të tjera si rezultat i ndryshimeve të shkallës tatimore në drejtim të pafavorshëm për firmën e biznesit dhe zbritjeve të tyre në procesin e veprimtarisë;

· disiplinë e ulët e furnizimit, ndërprerje në karburant dhe energji elektrike;

· konsumimi fizik dhe moral i pajisjeve të ndërmarrjeve vendase.

Rreziku komercialështë një rrezik që lind në procesin e shitjes së mallrave dhe shërbimeve të prodhuara ose të blera nga një sipërmarrës. Shkaqet kryesore të rrezikut tregtar:

· një rënie në vëllimet e shitjeve si rezultat i rënies së kërkesës ose nevojës për një produkt të shitur nga një firmë biznesi, zhvendosja e tij nga produktet konkurruese, futja e kufizimeve në shitje;

· rritja e çmimit të blerjes së mallrave në procesin e zbatimit të një projekti biznesi;

· një rënie e papritur e vëllimeve të blerjeve në krahasim me ato të planifikuara, e cila zvogëlon shkallën e të gjithë operacionit dhe rrit kostot për njësi të vëllimit të mallrave të shitura (për shkak të kostove fikse me kusht);

· humbja e mallrave;

· humbja e cilësisë së produktit gjatë qarkullimit (transportimi, magazinimi), që çon në uljen e çmimit të tij;

· një rritje e kostove të shpërndarjes në krahasim me ato të planifikuara si rezultat i pagesës së gjobave, detyrimeve dhe zbritjeve të papritura, gjë që çon në uljen e fitimit të një firme biznesi.

Rreziku komercial përfshin:

· rreziku i lidhur me shitjen e mallrave (shërbimeve) në treg;

· rreziku i lidhur me transportin e mallrave (transportit);

· rrezikun që lidhet me pranimin e mallrave (shërbimeve) nga blerësi;

· rreziku i lidhur me aftësinë paguese të blerësit;

· rreziku i forcës madhore.

Rreziku i transportit duhet të theksohet veçmas. Aktualisht, rreziqet e ndryshme të transportit klasifikohen sipas shkallës dhe përgjegjësisë në katër grupe: E, F, C, D.

Grupi E
përfshin situatën kur furnizuesi (shitësi) e mban mallin në magazinat e veta (ExWorks). Rreziku merret përsipër nga furnizuesi derisa mallrat të pranohen nga blerësi. Rreziku i transportit nga ambientet e shitësit në destinacionin përfundimtar tashmë është marrë përsipër nga blerësi.

Grupi F
përmban tre situata specifike të transferimit të përgjegjësisë dhe, në përputhje me rrethanat, rreziqet:

1. FCA do të thotë që rreziku dhe përgjegjësia e shitësit i bartet blerësit në momentin e dorëzimit të mallit në vendin e rënë dakord;

2. FAS nënkupton përgjegjësinë dhe rrezikun për mallrat që transferohen nga furnizuesi te blerësi në portin e specifikuar në kontratë;

3. FOB do të thotë që shitësi heq dorë nga përgjegjësia pasi mallrat janë shkarkuar nga anija.

Grupi C
përfshin situatat kur shitësi lidh një kontratë transporti me blerësin, por nuk merr përsipër ndonjë rrezik. Këto janë situatat specifike të mëposhtme:

1. CFK do të thotë që shitësi paguan koston e transportit deri në portin e mbërritjes, por rreziku dhe përgjegjësia për sigurinë e mallrave dhe kostot shtesë janë të marra nga blerësi;

2. CIF do të thotë që, përveç detyrimeve si në rastin e CFR-së, shitësi siguron dhe paguan për sigurimin ndaj rreziqeve gjatë transportit;

3. CPT do të thotë që shitësi dhe blerësi ndajnë rreziqet dhe përgjegjësitë. Në një pikë të caktuar (zakonisht një pikë e ndërmjetme transporti), rreziqet kalojnë plotësisht nga shitësi te blerësi;

4. CIP do të thotë që rreziqet transferohen nga shitësi te blerësi në një pikë të ndërmjetme transporti, por përveç kësaj, shitësi siguron dhe paguan koston e sigurimit për mallrat.

Grupi D
do të thotë që të gjitha rreziqet e transportit bien mbi shitësin. Situatat e mëposhtme specifike bëjnë pjesë në këtë grup:

· DAF do të thotë që shitësi merr përsipër rreziqe deri në një kufi të caktuar shtetëror. Më tej, blerësi merr përsipër rreziqet;

· DES do të thotë që transferimi i rrezikut nga shitësi te blerësi bëhet në bordin e anijes; ,

· DEQ do të thotë që transferimi i rreziqeve ndodh me mbërritjen e mallrave në portin e ngarkimit;

· DDU do të thotë që shitësi merr përsipër rreziqet e transportit në vendin e specifikuar në kontratë (më shpesh një magazinë) në territorin e blerësit;

· DDP do të thotë që shitësi është përgjegjës për rreziqet e transportit në një vendndodhje specifike në territorin e blerësit, por blerësi paguan për to.
Nën
financiare kuptohet rreziku, që lindin gjatë kryerjes së sipërmarrjes financiare ose transaksioneve financiare, bazuar në faktin se në sipërmarrjen financiare roli i mallrave është ose valutë, ose letra me vlerë, ose para në dorë.
Rreziku financiar përfshin:

· rreziku i monedhës;

· rreziku i kredisë;

· rreziku i investimit.

Rreziku i monedhës
- kjo është probabiliteti i humbjeve financiare si rezultat i ndryshimeve në kurset e këmbimit që mund të ndodhin në periudhën midis lidhjes së një kontrate dhe shlyerjes aktuale të pagesave për të. Kursi i këmbimit, i vendosur duke marrë parasysh fuqinë blerëse të monedhave, është shumë fleksibël.

Ndër faktorët kryesorë që ndikojnë në kursin e këmbimit, është e nevojshme të theksohet gjendja e bilancit të pagesave, niveli i inflacionit dhe migrimi ndërsektorial i kapitalit afatshkurtër. Në përgjithësi, lëvizja e kurseve të këmbimit ndikohet nga marrëdhënia ndërmjet ofertës dhe kërkesës për secilën monedhë. Krahas faktorëve ekonomikë, kursi i këmbimit ndikohet edhe nga faktorë politikë.

Nga ana tjetër, kursi i këmbimit ka një ndikim serioz në aktivitetin e jashtëm ekonomik të vendit, duke qenë një nga parakushtet për ekuivalencën e këmbimit ndërkombëtar. Ky apo ai nivel ndikon ndjeshëm në konkurrencën e eksportit të vendit në tregjet botërore. Një kurs këmbimi i nënvlerësuar lejon përfitime shtesë nga eksportet dhe nxit fluksin e kapitalit të huaj, duke dekurajuar njëkohësisht importet. Situata e kundërt ekonomike paraqitet kur mbivlerësohet kursi i këmbimit (ulet efikasiteti i eksporteve dhe rritet efikasiteti i importeve).

Luhatjet e rëndësishme të paparashikuara dhe ndarja e kursit të këmbimit nga raportet e fuqisë blerëse rrisin tensionin në sferën monetare dhe financiare dhe prishin këmbimin normal ndërkombëtar.
Rreziku i monedhës përfshin llojet e mëposhtme:

· rreziku ekonomik;

· rreziku i përkthimit;

· rreziku i transaksionit.

Rreziku ekonomik për një firmë biznesi është se vlera e aktiveve dhe detyrimeve të saj mund të ndryshojë lart ose poshtë (në monedhën vendase) për shkak të ndryshimeve të ardhshme në kursin e këmbimit. Kjo vlen edhe për investitorët, investimet e huaja të të cilëve - aksione ose borxhe - gjenerojnë të ardhura në valutë të huaj.

Rreziku i përkthimit është i një natyre kontabël dhe lidhet me diferencat në kontabilitetin për aktivet dhe detyrimet në valutë të huaj të një firme. Nëse valuta e huaj në të cilën janë të shprehura aktivet e firmës zhvlerësohet, vlera e këtyre aktiveve zvogëlohet.

Duhet mbajtur parasysh se rreziku i përkthimit është një efekt kontabël, por ka pak ose aspak reflektim mbi rrezikun ekonomik të transaksionit. Më i rëndësishëm nga pikëpamja ekonomike është rreziku i transaksionit, i cili merr në konsideratë ndikimin e ndryshimeve në kursin e këmbimit në rrjedhën e ardhshme të pagesave, dhe për rrjedhojë në përfitimin e ardhshëm të firmës së biznesit në tërësi.

Rreziku i transaksionit është probabiliteti i humbjeve të këmbimit valutor në para në transaksione specifike në valutë të huaj. Rreziku i transaksionit lind nga pasiguria e vlerës në monedhën vendase dhe e transaksionit të këmbimit valutor në të ardhmen. Ky lloj rreziku ekziston si gjatë lidhjes së kontratave tregtare ashtu edhe gjatë marrjes ose dhënies së kredive dhe konsiston në mundësinë e ndryshimeve në shumën e arkëtimeve ose pagesave kur konvertohen në monedhën kombëtare.

Përveç kësaj, është e nevojshme të bëhet dallimi midis rrezikut të kursit të këmbimit për importuesin dhe rrezikut për eksportuesin. Rreziku për eksportuesin është zhvlerësimi i valutës së huaj nga momenti i marrjes ose konfirmimit të porosisë deri në marrjen e pagesës dhe gjatë negociatave. Rreziku për importuesin është rritja e kursit të këmbimit në periudhën kohore ndërmjet datës së konfirmimit të porosisë dhe ditës së pagesës.

Kështu, gjatë lidhjes së kontratave, është e nevojshme të merren parasysh ndryshimet e mundshme në kurset e këmbimit. Një nga llojet më të rëndësishme të rreziqeve për një firmë biznesi në një ekonomi tregu është rreziku i kredisë. Rreziku i kredisë lidhet me mundësinë që një firmë biznesi të dështojë të përmbushë detyrimet e saj financiare ndaj një investitori si rezultat i përdorimit të një kredie të jashtme për të financuar aktivitetet e kompanisë. Rrjedhimisht, rreziku i kredisë lind në procesin e komunikimit të biznesit ndërmjet një ndërmarrje dhe kreditorëve të saj: bankave dhe institucioneve të tjera financiare; palët: furnizuesit dhe ndërmjetësit; si dhe me aksionerët.

Shumëllojshmëria e llojeve të transaksioneve të kredisë përcakton karakteristikat dhe shkaqet e rreziku i kredisë: pandershmëria e huamarrësit që ka marrë kredinë; përkeqësimi i pozicionit konkurrues të një firme të caktuar biznesi që ka marrë një kredi tregtare ose bankare; kushte të pafavorshme ekonomike; paaftësia e drejtimit të një shoqërie tregtare etj.

Ekonomistët e huaj dallojnë rreziqet e kredisë pronësore, morale dhe të biznesit. Rreziku i biznesit në përgjithësi lidhet me aftësinë e një sipërmarrësi për të prodhuar fitime gjatë një periudhe të caktuar kohore. Rreziku moral i referohet asaj pjese të rrezikut që lidhet me huazimin e parave dhe varet nga cilësitë morale të huamarrësit. Rreziku i pasurisë përcaktohet nga fakti nëse asetet e vetë huamarrësit janë të mjaftueshme për të mbuluar shumën e huasë.

Lloji tjetër i rrezikut financiar është rreziku i investimit. Ky lloj rreziku lidhet me specifikat e investimit të fondeve të një firme biznesi në projekte të ndryshme.

Rreziku i industrisë
është probabiliteti i humbjeve si rezultat i ndryshimeve në gjendjen ekonomike të industrisë dhe shkalla e këtyre ndryshimeve si brenda industrisë ashtu edhe në krahasim me industritë e tjera. Kur analizoni rrezikun e industrisë, duhet të merren parasysh faktorët e mëposhtëm:

· aktivitetet e firmave në këtë industri, si dhe industritë e lidhura me to për një periudhë të caktuar (të zgjedhur) kohore;

· sa të qëndrueshme janë aktivitetet e firmave në këtë industri krahasuar me ekonominë e vendit në tërësi;

· Cilat janë rezultatet e performancës së firmave të ndryshme të biznesit brenda së njëjtës industri dhe a ka një mospërputhje të konsiderueshme në rezultate?

Faza e ciklit të jetës industriale të industrisë dhe mjedisi konkurrues brenda industrisë janë të lidhura drejtpërdrejt me punën e ndërmarrjeve në industri, dhe, rrjedhimisht, me nivelin e rrezikut të industrisë. Në të njëjtën kohë, niveli i konkurrencës brenda industrisë është një burim informacioni për stabilitetin e firmave sipërmarrëse në një industri të caktuar në raport me firmat në industri të tjera dhe, si rregull, shërben si një vlerësim i rrezikut të industrisë. Niveli i konkurrencës brenda industrisë mund të gjykohet nga informacioni i mëposhtëm:

· shkalla e konkurrencës së çmimeve dhe joçmimit;

· lehtësinë ose vështirësinë e hyrjes së organizatës në industri;

· prania ose mungesa e zëvendësuesve të ngjashëm dhe me çmim konkurrues;

· fuqia e blerësve në treg;

· fuqia negociuese e furnitorëve;

· mjedisi politik dhe social.

Megjithatë, kushtet e listuara në të cilat operon industria janë subjekt i ndryshimeve të papritura, ndonjëherë dramatike. Prandaj, firmat e biznesit duhet të marrin parasysh vazhdimisht rrezikun e industrisë në të gjitha llojet e aktiviteteve.

Rreziku i inovacionitështë veçanërisht e rëndësishme në veprimtarinë moderne të biznesit, e cila është në fazën e rritjes së kapitalit të përdorur si për prodhimin e mallrave dhe shërbimeve ekzistuese, ashtu edhe për krijimin e të rejave, të panjohura për konsumatorin.

Rreziku i inovacionit është probabiliteti i humbjeve që lindin kur një firmë biznesi investon fonde në prodhimin e mallrave dhe shërbimeve të reja që mund të mos gjejnë kërkesën e pritur në treg. Rreziku i inovacionit lind në situatat e mëposhtme:

· kur prezanton një metodë më të lirë të prodhimit të një produkti ose shërbimi në krahasim me ato që janë tashmë në përdorim. Investime të tilla do të sjellin fitime të tepërta të përkohshme për firmën sipërmarrëse për sa kohë që ajo është pronari i vetëm i kësaj teknologjie. Në këtë situatë, kompania përballet vetëm me një lloj rreziku - një vlerësim të mundshëm të pasaktë të kërkesës për produktin që prodhohet;

· kur krijoni një produkt ose shërbim të ri duke përdorur pajisje të vjetra. Në këtë rast, rrezikut të vlerësimit të gabuar të kërkesës për një produkt ose shërbim të ri i shtohet rrezikut të mospërputhjes në cilësinë e produktit ose shërbimit për shkak të përdorimit të pajisjeve të vjetra;

· në prodhimin e një produkti ose shërbimi të ri duke përdorur pajisje dhe teknologji të re. Në këtë situatë, rreziku i inovacionit përfshin: rrezikun që një produkt ose shërbim i ri mund të mos gjejë një blerës; rreziku i pajisjeve dhe teknologjive të reja që nuk plotësojnë kërkesat e nevojshme për prodhimin e një produkti ose shërbimi të ri; rreziku i paaftësisë për të shitur pajisjet e krijuara, pasi ato nuk janë të përshtatshme për prodhimin e produkteve të tjera, në rast të dështimit.

Llojet e sigurimit të biznesit

Llojet e sigurimit të rrezikut të biznesit, si në nënsektorët e tjerë të sigurimeve, ndahen sipas objekteve të sigurimit dhe rreziqeve të sigurimit. Përveç kësaj, ato mund të ndahen në përputhje me tre fazat e njohura të qarkullimit të fondeve në procesin e prodhimit të mallrave. Faza e parë (monetare) e qarkullimit të fondeve shoqërohet me investimin e kapitalit. Mbulimi me sigurim i kapitalit të investuar kryhet nëpërmjet sigurimit të investimeve, kredive dhe depozitave. Mbrojtja e sigurimit të një sipërmarrësi në fazën e dytë (prodhuese) të qarkullimit të fondeve kryhet përmes sigurimit në rast të ndërprerjeve në aktivitetet e biznesit për shkak të zjarreve, aksidenteve dhe ngjarjeve të tjera të pafavorshme, e cila siguron mbrojtje nga humbjet indirekte që lidhen me ndërprerjen e prodhimi, kosto shtesë për rifillimin e prodhimit etj. Në fazën e tretë (mall) të fluksit të parasë, ku produktet e gatshme shiten dhe paguhen, sigurohet rreziku i mospagesës për arsye politike dhe tregtare.

Objektet e sigurimit të rrezikut të biznesit mund të jenë interesat pasurore të policave të lidhura me aktivitetet e tyre të biznesit. Në përputhje me Kodin Civil të Federatës Ruse, kontrata të tilla sigurimi mund të lidhen vetëm në favor të vetë mbajtësve të policave. Kontratat e sigurimit të rrezikut të biznesit, përfitues të të cilave janë persona të ndryshëm nga i siguruari, konsiderohen të pavlefshme. Shuma e siguruar sipas kontratave të sigurimit të rrezikut të biznesit nuk mund të tejkalojë humbjet nga aktiviteti i biznesit të siguruar që mbajtësi i policës do të kishte pësuar në rast të një ngjarje të siguruar. Në të njëjtën kohë, kushtet e kësaj kontrata sigurimi shpesh parashikojnë krijimin e një ekskluziviteti. Lista e rreziqeve të sigurimit mund të përfshijë ngjarje të ndryshme - nga fatkeqësitë natyrore deri te faktorët socio-politikë.

Specifikat e sigurimit përcaktojnë një sërë kërkesash për procedurën e lidhjes së kontratave. Pra, në veçanti, mbajtësi i policës duhet të paraqesë një certifikatë regjistrimi, licenca ose patenta për veprimtarinë objekt sigurimi dhe dokumente të tjera të nevojshme. Në aplikimin e sigurimit, ai duhet të japë informacion të detajuar për veprimtarinë e biznesit, kushtet e zbatimit të tij, të ardhurat dhe shpenzimet e pritshme, kontratat e lidhura, palët e tij dhe rrethana të tjera që lidhen me shkallën e rrezikut.

Sipërmarrja është një përpjekje jashtëzakonisht e rrezikshme. Rreth 80% e të gjitha ndërmarrjeve të themeluara mbyllen në vitin e parë të aktivitetit të tyre. Nëse udhëhiqemi nga përvoja e vendeve perëndimore, atëherë 50 vjet pas regjistrimit 1-2% e kompanive janë ende gjallë. Një nga mënyrat moderne për të rritur jetëgjatësinë është sigurimi i rrezikut të biznesit. Cfare eshte? Cilat janë përfitimet e përdorimit të një mjeti të tillë?

informacion i pergjithshem

Rreziqet në biznes janë shoqërues të vazhdueshëm. Ato janë gjithmonë të pranishme për shkak të pasigurisë së mjedisit të jashtëm. Ajo ka kushte objektive politike, ekonomike dhe sociale në të cilat duhet të kryhet veprimtaria sipërmarrëse. Prandaj, kompania duhet të ketë një shkallë të caktuar përshtatshmërie. Dhe kjo pavarësisht se situata varet nga një numër i madh palësh, individësh dhe ngjarje thjesht të rastësishme, sjellja dhe zhvillimi i të cilave nuk mund të parashikohet me saktësi të pranueshme. Mungesa e objektivave, një vizion i qartë i arritjeve të tyre dhe treguesit e performancës mund të rrisin më tej rreziqet në aktivitetet e biznesit.

Pra, çfarë duhet të bëj?

Rreziqet e sipërmarrjes janë ana tjetër e lirisë ekonomike. Si të thuash, një lloj pagese. Meqenëse aftësia për të zgjedhur në mënyrë të pavarur një strategji për shkak të lirisë personale është marrëdhënie tregu, situata e paqëndrueshme vetëm intensifikohet me kalimin e kohës. Për të eliminuar pasigurinë, u shpik një mjet i tillë si sigurimi i rrezikut të biznesit. Çfarë është ajo? Përpara se t'i përgjigjemi kësaj pyetjeje, le të kuptojmë natyrën e vetë rreziqeve.

Cilat janë ato?

Në varësi të natyrës dhe pasojave të tyre, rreziqet ndahen në llojet e mëposhtme:

E Pastrova. Këto përfshijnë rreziqet natyrore, mjedisore, pronësore, transportuese dhe politike. Nëse ndodhin, dëmtimi i aktivitetit të biznesit është i pashmangshëm.

II. Prodhimi. Këto përfshijnë rreziqe teknike, ligjore dhe organizative.

III. Spekulative. Këto janë sipërmarrëse, tregtare, financiare (investime, inovacion, taksa, bursë, kredi). Si rezultat i shfaqjes së tyre, si humbjet ashtu edhe fitimet e tepërta janë të mundshme.

Metodat e vlerësimit

Atje jane:

Metodat statistikore. Ata supozojnë përdorimin e mjeteve matematikore bazuar në një kampion të dhënash: dispersion, devijimi standard, koeficienti i variacionit.
Metoda e vlerësimeve të ekspertëve. Ai përfshin përfshirjen e specialistëve të njohur që njihen me situatën dhe caktojnë një numër të caktuar pikësh bazuar në mesataren aritmetike, më pas merret një vendim për rrezikun.
Përdorimi i analogëve. Një bazë të dhënash e situatave të ngjashme përdoret për vlerësim.
Metoda e kombinuar. Kombinon dy ose tre të mëparshmet.

Shembuj të rreziqeve

Le t'i shohim ato në tablonë globale, duke filluar nga vitet '90. Më pas, me rënien e Bashkimit Sovjetik, dukej se njerëzimit nuk i kishin mbetur më katastrofa globale dhe më tej na priste vetëm prosperiteti. Por në fund të mijëvjeçarit të dytë, bota u godit nga kriza dot-com - kompani të specializuara në teknologjinë e informacionit. Për shembull, kompania e njohur Microsoft ka humbur më shumë se gjysmën e vlerës së saj. Shumë, nëse jo shumica, kompani falimentuan. Më pak se dhjetë vjet më vonë, shpërtheu një krizë e re.

Në vitet 2007-2008, ajo preku industrinë e ndërtimit dhe atë financiare. Le të flasim për rastin e parë dhe të flasim më në detaje. Industria e ndërtimit po zhvillohej me ritme të furishme, projekte të gatshme shpërndaheshin vazhdimisht dhe kantiere të reja ndërtimi. Në të njëjtën kohë, tregu ishte vazhdimisht i ngopur, dhe çmimet po rriteshin, dhe me shumëfish. Pas ca kohësh erdhi një krizë dhe shumë kompani falimentuan sepse nuk mund të shisnin produktet e tyre.

Duke marrë parasysh kohët e kaluara, sigurimi i rrezikut të biznesit tani është shumë i zakonshëm. Në mënyrë konvencionale, këtu mund të dallohen dy opsione. Në ndërtim, ekzistojnë njëkohësisht rreziqe të pasigurueshme. Çfarë do të thotë? Me të siguruar nënkuptojmë ato që mund të parashikohen. Kjo përfshin rrezikun e ndodhjes, dëmin e mundshëm dhe shumën e kompensimit të mundshëm. Rreziqet e pasigurueshme janë dukuri dhe ngjarje të pakontrollueshme për të cilat askush nuk mund të mbajë përgjegjësi. Në cilat raste mund të prisni kompensim? Kur ka humbje të rastësishme, pa iu referuar vendit, shkallës dhe kohës, që nuk varen nga dëshira e asnjërës nga palët. Përveç kësaj, ato duhet të shprehen në terma monetarë.

Rreziku i sipërmarrjes

Ajo lind gjatë kryerjes së aktiviteteve tregtare që lidhen me prodhimin e mallrave dhe shërbimeve, shitjen e tyre, transaksione të ndryshme financiare dhe zbatimin e projekteve shkencore dhe teknike. Është mjaft e vështirë t'i klasifikosh ato për shkak të diversitetit të tyre. Ekzistojnë lloje të rreziqeve të përbashkëta për të gjithë dhe specifike për disa lloje aktivitetesh. Nuk do të flasim për këtë të fundit.

Cilat lloje të sigurimit të rrezikut të biznesit ekzistojnë? Llojet më të njohura të situatave për t'u mbrojtur janë:

I. Humbjet si pasojë e ndikimit negativ të fatkeqësive natyrore (ujë, zjarr, uragane).

II. Veprimet kriminale.

III. Humbje të mundshme për shkak të legjislacionit të pafavorshëm (që parashikon rikuperim të drejtpërdrejtë të pronës ose pamundësi për të kryer këtë akt duke përdorur mekanizmat ligjorë).

IV. Ndërprerja e aktiviteteve për shkak të kërcënimeve nga palët e treta.

V. Humbja e punonjësve kryesorë të kompanisë për shkak të paaftësisë ose vdekjes së tyre.

Sigurimi i rrezikut të biznesit më së shpeshti bazohet në mungesën e suksesit komercial ose për shkak të një dështimi të mundshëm teknik të prodhimit. Por me disa kushte!

Si të minimizoni aspektet negative?

Ju nuk do të jeni në gjendje të vini dhe të nënshkruani një kontratë sigurimi për rrezikun e biznesit. Fillimisht është e nevojshme të jepet informacion i detajuar për aktivitetet e kompanisë. Kontrollohet dhe nëse dokumentacioni nuk ngre dyshime, atëherë përgatitja kalon në fazën tjetër të vlerësimit të mjedisit të jashtëm. Këtu është me interes gjendja ekonomike dhe politike.

Për të vlerësuar situatën, përdoren metoda të standardizuara për vlerësimin e rreziqeve të biznesit. Kjo qasje ju lejon të përshpejtoni procesin e vendimmarrjes dhe të rrisni saktësinë e të dhënave përfundimtare. Pasi të jenë vlerësuar të gjithë faktorët që mund të parashikohen, merret një vendim për kushtet e sigurimit. Në të njëjtën kohë, të gjitha informacionet mblidhen. Në fund të fundit, mungesa e të dhënave për klientin, partnerët e tij, konkurrentët, taksat - e gjithë kjo krijon rreziqe të mundshme.
Çdo moment i humbur mund të çojë në sigurimin e rrezikut financiar duke rezultuar në një humbje të konsiderueshme për kompaninë. Dhe kjo është e keqe, sepse shuma totale e parave që vijnë si kontribute nuk duhet të kalojë fondet që shkojnë për kompensim. Dhe sa më i madh të jetë raporti mes tyre në favor të të parës, aq më mirë. Sigurisht, vetëm për siguruesin.

Llojet e rreziqeve

Ato mund të jenë me origjinë të jashtme ose të brendshme. Analiza e rrezikut të biznesit - një studim i plotë i të dy grupeve. Më të njohurat nga ato të jashtme janë paqëndrueshmëria e regjimeve politike; ndryshime të paparashikuara në legjislacion që krijojnë pengesa për veprimtarinë; humbjet për shkak të nacionalizimit, luftës, grevës ose embargos. Të gjithë ata nuk varen nga sipërmarrësi dhe dëshirat e tij.

Rreziqet e brendshme ndodhen brenda vetë organizatës. Ato lindin për shkak të menaxhimit joefektiv, politikave të gabuara të reklamimit dhe abuzimeve të brendshme. Më të zakonshmet janë rreziqet e personelit. Më shpesh, ka probleme me nivelin profesional ose me tiparet individuale të karakterit të njerëzve të veçantë. Sigurimi i rreziqeve financiare nga grupi i parë është më i kërkuar.

Klasifikimi sipas kohës

Në këtë rast dallohen rreziqet e përhershme dhe ato afatshkurtra. Të parat janë ato që kërcënojnë gjatë gjithë kohës sipërmarrësin. Një shembull është shkatërrimi i ndërtesave industriale në një zonë ku ekziston rreziku sizmik i shtuar ose ekziston mundësia e mospagesës në një shtet me një sistem juridik të papërsosur, ku do të jetë problematike të merrni paratë tuaja. Sigurimi i rrezikut të biznesit ju lejon të shmangni këto aspekte negative.

Si pranojnë kompanitë të operojnë?

Ka shumë kritere, dhe së fundi, le të flasim për pikat më të rëndësishme. Karakteristikat e sigurimit të rrezikut të biznesit sugjerojnë që kompania që siguron aktivitetet e një organizate të caktuar duhet të përfitojë. Çfarë bënë për këtë? U prezantua koncepti i rrezikut të pajustifikuar (të paligjshëm). Si eshte ai?

Për të dalluar kategoritë, përdoren marrëveshjet për rrethanat, kufijtë midis tyre dhe punës në sektorë të ndryshëm të ekonomisë. Le të shohim një shembull të vogël. Shoqëria e prodhimit ishte e siguruar nga kompania Reliability kundër ndërprerjeve për shkak të situatës së paqëndrueshme politike. Nëse do të kishte një embargo, ajo do të merrte para si dëmshpërblim. Dhe ky do të ishte një rrezik i justifikuar (legjitim). Por le të themi se pati një tërmet që shkatërroi punishtet e prodhimit. Duke qenë se kjo nuk është një ngjarje e siguruar, kompania prodhuese nuk do të marrë dëmshpërblim. Ekziston edhe një gjë tjetër për t'u marrë parasysh kur kërkoni mbështetje. Ka rreziqe të pasigurueshme. Çfarë do të thotë? Le të themi se një kompani sigurimesh është e gatshme të ndihmojë në rast aksidenti në një vend të rrezikshëm prodhimi dhe të kompensojë dëmin për të gjithë njerëzit që vuajnë gjatë rrezikut. Por nëse situata krijohet artificialisht për të marrë fonde, atëherë me shumë mundësi askush nuk do t'i marrë paratë. Kjo gjithashtu duhet të merret parasysh.

rreziku i sigurimit sipërmarrës

Sigurimi i rrezikut të biznesit është një grup llojesh sigurimesh që parashikojnë detyrimet e siguruesit për të paguar kompensimin e sigurimit (brenda shumës së siguruar) sipërmarrësit të siguruar në rast të ndodhjes së ngjarjeve (rasteve) të sigurimit që prekin burimet materiale, monetare, rezultatet e biznesit dhe shkaktojnë humbje. , humbje të ardhurash dhe shpenzime shtesë për sipërmarrësin.

Interesi i siguruar si rrezik biznesi është kompleks, d.m.th. përfshin të gjithë përbërësit e humbjeve të sigurimit - dëmin aktual, fitimet e humbura dhe përgjegjësinë (neni 929 i Kodit Civil), por ajo që e dallon atë nga llojet e tjera të interesave është se ai lind në lidhje me kryerjen e veprimtarive tregtare nga pala e interesuar. Neni 2 i Kodit Civil).

Personi që ushtron veprimtari tregtare duhet të regjistrohet në këtë cilësi në mënyrën e përcaktuar me ligj (neni 2 i Kodit Civil). Kjo do të thotë, i siguruari në një marrëveshje të tillë mund të jetë ose një qytetar i regjistruar si një sipërmarrës individual, ose një organizatë tregtare, ose një organizatë jofitimprurëse që zhvillon aktivitete biznesi për të arritur qëllimet e saj statutore (paragrafi i dytë i paragrafit 3 të nenit 50 të Kodi Civil). Megjithatë, në fakt, veprimtaria sipërmarrëse kryhet nga qytetarë që nuk janë regjistruar si sipërmarrës individual dhe nga organizata jofitimprurëse për qëllime të ndryshme nga ato të përcaktuara në statutin e tyre. Interesi për përfitimin e përfitimeve në këtë rast është në kundërshtim me normat ligjore dhe për rrjedhojë është i paligjshëm (klauzola 1 e nenit 928 të Kodit Civil).

Rreziku i sipërmarrjes kuptohet si rrezik që rrjedh nga çdo lloj aktiviteti sipërmarrës që lidhet me prodhimin e produkteve, mallrave dhe shërbimeve dhe shitjen e tyre; transaksionet mall-para dhe financiare; tregtisë, si dhe zbatimin e projekteve shkencore dhe teknike.

Analiza e përkufizimeve të shumta të rrezikut na lejon të identifikojmë pikat kryesore që janë karakteristike për një situatë rreziku, si p.sh.

· natyra e rastësishme e ngjarjes, e cila përcakton se cila nga rezultatet e mundshme realizohet në praktikë;

· disponueshmëria e zgjidhjeve alternative;

· probabilitetet e rezultateve dhe rezultatet e pritura janë të njohura ose mund të përcaktohen;

· probabiliteti i humbjeve;

· gjasat për të marrë fitim shtesë.

Për të vendosur të marrë një rrezik, një sipërmarrës duhet të jetë i sigurt se një gabim i mundshëm nuk mund të komprometojë as biznesin e tij dhe as imazhin e tij. Mundësia e gabimit duhet të konsiderohet si një atribut integral i pavarësisë dhe jo si pasojë e dështimit profesional. Kjo i referohet një gabimi që rezulton i tillë si rezultat i një rreziku të pajustifikuar, megjithëse të llogaritur.

“E pranueshme” nënkupton rrezikun brenda të cilit një lloj i caktuar aktiviteti biznesi ruan qëndrueshmërinë e tij ekonomike.

Një rrezik kritik është një rrezik i lidhur me rrezikun e humbjeve në shumën e të gjithë shumës së kostove për kryerjen e këtij lloj biznesi.

Një rrezik katastrofik në të cilin sipërmarrësi nuk merr të ardhura dhe humbet të gjitha fondet e investuara në biznes.

Vështirësia e klasifikimit të rreziqeve të biznesit qëndron në diversitetin e tyre. Firmat sipërmarrëse gjithmonë përballen me rrezik kur zgjidhin problemet aktuale dhe ato afatgjata. Ekzistojnë lloje të caktuara të rreziqeve ndaj të cilave janë të ekspozuara të gjitha shoqëritë tregtare pa përjashtim, por krahas atyre të përgjithshme, ekzistojnë lloje të veçanta të rreziqeve karakteristike për lloje të caktuara të aktiviteteve.